有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第36期(令和3年5月26日-令和3年11月25日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目
有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

 
(重要な会計上の見積りに関する注記)
該当事項はありません。
 
(貸借対照表に関する注記)

項目	第35特定期間 (2021年5月25日現在)	第36特定期間 (2021年11月25日現在)
1.期首元本額	3,748,360,093円	3,429,410,065円
期中追加設定元本額	5,457,889円	4,879,303円
期中一部解約元本額	324,407,917円	232,195,960円
2.受益権の総数	3,429,410,065口	3,202,093,408口
3.元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は1,240,166,179円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は1,198,507,390円であります。

 
(損益及び剰余金計算書に関する注記)

項目	第35特定期間 自 2020年11月26日 至 2021年 5月25日	第36特定期間 自 2021年 5月26日 至 2021年11月25日
分配金の計算過程
	[2020年11月26日から  2020年12月25日まで の計算期間]	[2021年5月26日から  2021年6月25日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	5,151,107円	4,063,831円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	1,364,452円	1,306,523円
分配準備積立金額	26,789,992円	31,241,390円
当ファンドの分配対象収益額	33,305,551円	36,611,744円
当ファンドの期末残存口数	3,691,430,097口	3,410,255,171口
1万口当たり収益分配対象額	90.22円	107.35円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	3,691,430円	3,410,255円
	[2020年12月26日から  2021年 1月25日まで の計算期間]	[2021年6月26日から  2021年7月26日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	4,221,545円	3,652,501円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	1,345,219円	1,302,729円
分配準備積立金額	27,675,675円	31,589,710円
当ファンドの分配対象収益額	33,242,439円	36,544,940円
当ファンドの期末残存口数	3,617,370,466口	3,378,432,183口
1万口当たり収益分配対象額	91.89円	108.17円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	3,617,370円	3,378,432円
	[2021年1月26日から  2021年2月25日まで の計算期間]	[2021年7月27日から  2021年8月25日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	5,421,621円	3,558,294円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	1,335,368円	1,297,406円
分配準備積立金額	27,901,174円	31,500,062円
当ファンドの分配対象収益額	34,658,163円	36,355,762円
当ファンドの期末残存口数	3,569,832,424口	3,340,759,030口
1万口当たり収益分配対象額	97.08円	108.82円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	3,569,832円	3,340,759円
	[2021年2月26日から  2021年3月25日まで の計算期間]	[2021年8月26日から  2021年9月27日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	3,471,403円	3,843,452円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	1,313,993円	1,283,782円
分配準備積立金額	29,098,290円	31,174,786円
当ファンドの分配対象収益額	33,883,686円	36,302,020円
当ファンドの期末残存口数	3,492,119,839口	3,284,377,097口
1万口当たり収益分配対象額	97.02円	110.52円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	3,492,119円	3,284,377円
	[2021年3月26日から  2021年4月26日まで の計算期間]	[2021年 9月28日から  2021年10月25日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	4,748,054円	4,670,280円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	1,307,908円	1,279,567円
分配準備積立金額	28,767,183円	31,419,395円
当ファンドの分配対象収益額	34,823,145円	37,369,242円
当ファンドの期末残存口数	3,455,666,161口	3,252,611,189口
1万口当たり収益分配対象額	100.77円	114.88円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	3,455,666円	3,252,611円
	[2021年4月27日から  2021年5月25日まで の計算期間]	[2021年10月26日から  2021年11月25日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	5,029,538円	3,623,836円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	1,305,812円	1,268,135円
分配準備積立金額	29,824,063円	32,319,335円
当ファンドの分配対象収益額	36,159,413円	37,211,306円
当ファンドの期末残存口数	3,429,410,065口	3,202,093,408口
1万口当たり収益分配対象額	105.43円	116.20円
1万口当たり分配金額	10.00円	10.00円
収益分配金金額	3,429,410円	3,202,093円

 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	第35特定期間 自 2020年11月26日 至 2021年 5月25日	第36特定期間 自 2021年 5月26日 至 2021年11月25日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、証券投資信託であり、投資信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対する投資として運用することを目的としています。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する主な金融資産は、親投資信託受益証券、金銭債権及びデリバティブ取引により生じる正味の債権等であり、金融負債は、金銭債務及びデリバティブ取引により生じる正味の債務等であります。 当該金融商品は、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスクがあります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	・運用業務部において運用実績の分析・評価を行い、運用評価委員会に上程します。 ・法務コンプライアンス部において運用業務の考査および諸法令等の遵守状況に関する監理を行い、必要に応じて指導、勧告を行うとともに、内部統制委員会に報告します。 ・運用評価委員会および内部統制委員会において、パフォーマンス評価と法令等の遵守状況の審査が行われます。	同左

 
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	第35特定期間 (2021年5月25日現在)	第36特定期間 (2021年11月25日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	(1)有価証券 同左
	(2)デリバティブ取引 該当事項はありません。	(2)デリバティブ取引 同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	金融商品の時価の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

 
(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券		(単位:円)
種類	第35特定期間 (2021年5月25日現在)	第36特定期間 (2021年11月25日現在)
	最終の計算期間の損益 に含まれた評価差額	最終の計算期間の損益 に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	34,685,116	△28,698,294
合計	34,685,116	△28,698,294

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
 
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
 
(1口当たり情報に関する注記)

項目	第35特定期間 (2021年5月25日現在)	第36特定期間 (2021年11月25日現在)
1口当たり純資産額	0.6384円	0.6257円
(1万口当たり純資産額)	(6,384円)	(6,257円)