有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第22期(平成26年5月27日-平成26年11月25日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	特定期間末日の取扱い 平成26年5月25日が休日のため、前特定期間末日を平成26年5月26日としており、このため当特定期間は183日となっております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	第21特定期間 (平成26年5月26日現在)	第22特定期間 (平成26年11月25日現在)
1.期首元本額	10,346,182,315円	10,110,488,346円
期中追加設定元本額	803,677,447円	675,643,331円
期中一部解約元本額	1,039,371,416円	1,128,732,876円
2.受益権の総数	10,110,488,346口	9,657,398,801口
3.元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は1,636,201,135円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は1,034,174,765円であります。

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

項目	第21特定期間 自 平成25年11月26日 至 平成26年 5月26日	第22特定期間 自 平成26年 5月27日 至 平成26年11月25日
分配金の計算過程
	[平成25年11月26日から 平成25年12月25日まで の計算期間]	[平成26年5月27日から 平成26年6月25日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	31,979,122円	24,551,976円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	1,008,524,166円	883,000,474円
分配準備積立金額	9,552,054円	595,459円
当ファンドの分配対象収益額	1,050,055,342円	908,147,909円
当ファンドの期末残存口数	10,186,096,770口	10,238,591,824口
1万口当たり収益分配対象額	1,030.87円	886.98円
1万口当たり分配金額	50.00円	50.00円
収益分配金金額	50,930,483円	51,192,959円
	[平成25年12月26日から 平成26年 1月27日まで の計算期間]	[平成26年6月26日から 平成26年7月25日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	28,432,288円	23,548,961円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	1,000,965,956円	842,537,329円
分配準備積立金額	778,160円	561,090円
当ファンドの分配対象収益額	1,030,176,404円	866,647,380円
当ファンドの期末残存口数	10,210,665,920口	10,071,753,727口
1万口当たり収益分配対象額	1,008.92円	860.47円
1万口当たり分配金額	50.00円	50.00円
収益分配金金額	51,053,329円	50,358,768円
	[平成26年1月28日から 平成26年2月25日まで の計算期間]	[平成26年7月26日から 平成26年8月25日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	27,698,153円	28,846,608円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	971,130,043円	810,607,276円
分配準備積立金額	609,132円	929,970円
当ファンドの分配対象収益額	999,437,328円	840,383,854円
当ファンドの期末残存口数	10,132,404,793口	10,011,374,559口
1万口当たり収益分配対象額	986.37円	839.42円
1万口当たり分配金額	50.00円	50.00円
収益分配金金額	50,662,023円	50,056,872円
	[平成26年2月26日から 平成26年3月25日まで の計算期間]	[平成26年8月26日から 平成26年9月25日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	22,970,827円	29,730,366円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	940,967,686円	778,113,119円
分配準備積立金額	929,132円	4,669,731円
当ファンドの分配対象収益額	964,867,645円	812,513,216円
当ファンドの期末残存口数	10,057,007,602口	9,914,552,330口
1万口当たり収益分配対象額	959.39円	819.51円
1万口当たり分配金額	50.00円	50.00円
収益分配金金額	50,285,038円	49,572,761円
	[平成26年3月26日から 平成26年4月25日まで の計算期間]	[平成26年 9月26日から 平成26年10月27日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	28,781,538円	24,725,061円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	916,277,039円	756,388,931円
分配準備積立金額	759,980円	681,513円
当ファンドの分配対象収益額	945,818,557円	781,795,505円
当ファンドの期末残存口数	10,081,825,181口	9,837,513,450口
1万口当たり収益分配対象額	938.14円	794.70円
1万口当たり分配金額	50.00円	50.00円
収益分配金金額	50,409,125円	49,187,567円
	[平成26年4月26日から 平成26年5月26日まで の計算期間]	[平成26年10月28日から 平成26年11月25日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	24,616,089円	29,214,551円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	34,839,709円
収益調整金額	893,831,106円	718,465,480円
分配準備積立金額	4,299,285円	792,484円
当ファンドの分配対象収益額	922,746,480円	783,312,224円
当ファンドの期末残存口数	10,110,488,346口	9,657,398,801口
1万口当たり収益分配対象額	912.66円	811.10円
1万口当たり分配金額	50.00円	50.00円
収益分配金金額	50,552,441円	48,286,994円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	第21特定期間 自 平成25年11月26日 至 平成26年 5月26日	第22特定期間 自 平成26年 5月27日 至 平成26年11月25日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、証券投資信託であり、投資信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対する投資として運用することを目的としています。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する主な金融資産は、親投資信託受益証券、金銭債権及びデリバティブ取引により生じる正味の債権等であり、金融負債は、金銭債務及びデリバティブ取引により生じる正味の債務等であります。 当該金融商品は、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスクがあります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	・運用業務部において運用実績の分析・評価を行い、運用評価委員会に上程します。 ・法務コンプライアンス部において運用業務の考査および諸法令等の遵守状況に関する監理を行い、必要に応じて指導、勧告を行うとともに、内部統制委員会に報告します。 ・運用評価委員会および内部統制委員会において、パフォーマンス評価と法令等の遵守状況の審査が行われます。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	第21特定期間 (平成26年5月26日現在)	第22特定期間 (平成26年11月25日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	(1)有価証券 同左
	(2)デリバティブ取引 該当事項はありません。	(2)デリバティブ取引 同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券		(単位:円)
種類	第21特定期間 (平成26年5月26日現在)	第22特定期間 (平成26年11月25日現在)
	最終の計算期間の損益 に含まれた評価差額	最終の計算期間の損益 に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	△15,638,871	612,563,140
合計	△15,638,871	612,563,140

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

項目	第21特定期間 (平成26年5月26日現在)	第22特定期間 (平成26年11月25日現在)
1口当たり純資産額	0.8382円	0.8929円
(1万口当たり純資産額)	(8,382円)	(8,929円)