有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第25期(平成27年11月26日-平成28年5月25日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目
有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	第24特定期間 (平成27年11月25日現在)	第25特定期間 (平成28年5月25日現在)
1.期首元本額	9,400,292,446円	8,849,954,075円
期中追加設定元本額	118,748,781円	129,676,625円
期中一部解約元本額	669,087,152円	524,457,305円
2.受益権の総数	8,849,954,075口	8,455,173,395口
3.元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は1,989,121,766円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は2,571,362,150円であります。

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

項目	第24特定期間 自 平成27年 5月26日 至 平成27年11月25日	第25特定期間 自 平成27年11月26日 至 平成28年 5月25日
分配金の計算過程
	[平成27年5月26日から 平成27年6月25日まで の計算期間]	[平成27年11月26日から 平成27年12月25日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	24,984,602円	16,761,612円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	562,818,274円	383,993,308円
分配準備積立金額	808,639円	342,744円
当ファンドの分配対象収益額	588,611,515円	401,097,664円
当ファンドの期末残存口数	9,278,023,624口	8,731,989,084口
1万口当たり収益分配対象額	634.41円	459.34円
1万口当たり分配金額	50.00円	50.00円
収益分配金金額	46,390,118円	43,659,945円
	[平成27年6月26日から 平成27年7月27日まで の計算期間]	[平成27年12月26日から 平成28年 1月25日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	19,786,851円	15,921,849円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	523,126,238円	353,942,761円
分配準備積立金額	716,186円	508,396円
当ファンドの分配対象収益額	543,629,275円	370,373,006円
当ファンドの期末残存口数	8,963,372,785口	8,658,676,252口
1万口当たり収益分配対象額	606.50円	427.74円
1万口当たり分配金額	50.00円	50.00円
収益分配金金額	44,816,863円	43,293,381円
	[平成27年7月28日から 平成27年8月25日まで の計算期間]	[平成28年1月26日から 平成28年2月25日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	17,734,430円	15,502,000円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	496,634,649円	323,906,223円
分配準備積立金額	777,573円	837,774円
当ファンドの分配対象収益額	515,146,652円	340,245,997円
当ファンドの期末残存口数	8,937,370,835口	8,596,645,874口
1万口当たり収益分配対象額	576.39円	395.78円
1万口当たり分配金額	50.00円	50.00円
収益分配金金額	44,686,854円	42,983,229円
	[平成27年8月26日から 平成27年9月25日まで の計算期間]	[平成28年2月26日から 平成28年3月25日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	17,919,606円	18,722,784円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	467,788,899円	296,769,138円
分配準備積立金額	633,130円	6,085円
当ファンドの分配対象収益額	486,341,635円	315,498,007円
当ファンドの期末残存口数	8,898,204,724口	8,580,189,788口
1万口当たり収益分配対象額	546.56円	367.70円
1万口当たり分配金額	50.00円	50.00円
収益分配金金額	44,491,023円	42,900,948円
	[平成27年 9月26日から 平成27年10月26日まで の計算期間]	[平成28年3月26日から 平成28年4月25日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	21,375,360円	14,545,846円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	439,590,632円	269,030,528円
分配準備積立金額	753,034円	702,105円
当ファンドの分配対象収益額	461,719,026円	284,278,479円
当ファンドの期末残存口数	8,867,721,051口	8,489,750,138口
1万口当たり収益分配対象額	520.67円	334.84円
1万口当たり分配金額	50.00円	50.00円
収益分配金金額	44,338,605円	42,448,750円
	[平成27年10月27日から 平成27年11月25日まで の計算期間]	[平成28年4月26日から 平成28年5月25日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	17,205,062円	13,600,700円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	415,722,629円	240,055,183円
分配準備積立金額	842,501円	810,193円
当ファンドの分配対象収益額	433,770,192円	254,466,076円
当ファンドの期末残存口数	8,849,954,075口	8,455,173,395口
1万口当たり収益分配対象額	490.13円	300.95円
1万口当たり分配金額	50.00円	50.00円
収益分配金金額	44,249,770円	42,275,866円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	第24特定期間 自 平成27年 5月26日 至 平成27年11月25日	第25特定期間 自 平成27年11月26日 至 平成28年 5月25日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、証券投資信託であり、投資信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対する投資として運用することを目的としています。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する主な金融資産は、親投資信託受益証券、金銭債権及びデリバティブ取引により生じる正味の債権等であり、金融負債は、金銭債務及びデリバティブ取引により生じる正味の債務等であります。 当該金融商品は、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスクがあります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	・運用業務部において運用実績の分析・評価を行い、運用評価委員会に上程します。 ・法務コンプライアンス部において運用業務の考査および諸法令等の遵守状況に関する監理を行い、必要に応じて指導、勧告を行うとともに、内部統制委員会に報告します。 ・運用評価委員会および内部統制委員会において、パフォーマンス評価と法令等の遵守状況の審査が行われます。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	第24特定期間 (平成27年11月25日現在)	第25特定期間 (平成28年5月25日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	(1)有価証券 同左
	(2)デリバティブ取引 該当事項はありません。	(2)デリバティブ取引 同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券		(単位:円)
種類	第24特定期間 (平成27年11月25日現在)	第25特定期間 (平成28年5月25日現在)
	最終の計算期間の損益 に含まれた評価差額	最終の計算期間の損益 に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	△42,679,346	△110,595,082
合計	△42,679,346	△110,595,082

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

項目	第24特定期間 (平成27年11月25日現在)	第25特定期間 (平成28年5月25日現在)
1口当たり純資産額	0.7752円	0.6959円
(1万口当たり純資産額)	(7,752円)	(6,959円)