有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第31期(平成30年11月27日-令和1年5月27日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	特定期間末日の取扱い 2018年11月25日が休日のため、前特定期間末日を2018年11月26日としており、2019年5月25日及びその翌日が休日のため、当特定期間末日を2019年5月27日としており、このため当特定期間は182日となっております。

 
(貸借対照表に関する注記)

項目	第30特定期間 (2018年11月26日現在)	第31特定期間 (2019年5月27日現在)
1.期首元本額	5,990,120,414円	5,314,709,633円
期中追加設定元本額	71,483,151円	53,502,950円
期中一部解約元本額	746,893,932円	503,092,927円
2.受益権の総数	5,314,709,633口	4,865,119,656口
3.元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は2,028,062,930円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は1,926,618,964円であります。

 
(損益及び剰余金計算書に関する注記)

項目	第30特定期間 自 2018年 5月26日 至 2018年11月26日	第31特定期間 自 2018年11月27日 至 2019年 5月27日
分配金の計算過程
	[2018年5月26日から  2018年6月25日まで の計算期間]	[2018年11月27日から  2018年12月25日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	10,057,236円	7,697,266円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	29,177,251円	20,864,539円
分配準備積立金額	229,739円	574,546円
当ファンドの分配対象収益額	39,464,226円	29,136,351円
当ファンドの期末残存口数	5,927,320,415口	5,162,094,124口
1万口当たり収益分配対象額	66.58円	56.44円
1万口当たり分配金額	20.00円	20.00円
収益分配金金額	11,854,640円	10,324,188円
	[2018年6月26日から  2018年7月25日まで の計算期間]	[2018年12月26日から  2019年 1月25日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	11,937,649円	8,988,148円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	26,702,899円	18,616,616円
分配準備積立金額	204,763円	12,334円
当ファンドの分配対象収益額	38,845,311円	27,617,098円
当ファンドの期末残存口数	5,774,879,178口	5,111,451,665口
1万口当たり収益分配対象額	67.26円	54.02円
1万口当たり分配金額	20.00円	20.00円
収益分配金金額	11,549,758円	10,222,903円
	[2018年7月26日から  2018年8月27日まで の計算期間]	[2019年1月26日から  2019年2月25日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	10,254,114円	9,652,387円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	26,213,542円	16,878,748円
分配準備積立金額	580,876円	305,892円
当ファンドの分配対象収益額	37,048,532円	26,837,027円
当ファンドの期末残存口数	5,667,752,996口	5,047,085,417口
1万口当たり収益分配対象額	65.36円	53.17円
1万口当たり分配金額	20.00円	20.00円
収益分配金金額	11,335,505円	10,094,170円
	[2018年8月28日から  2018年9月25日まで の計算期間]	[2019年2月26日から  2019年3月25日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	10,571,662円	6,927,458円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	24,891,554円	16,233,423円
分配準備積立金額	64,281円	365,480円
当ファンドの分配対象収益額	35,527,497円	23,526,361円
当ファンドの期末残存口数	5,500,593,340口	5,003,408,181口
1万口当たり収益分配対象額	64.58円	47.02円
1万口当たり分配金額	20.00円	20.00円
収益分配金金額	11,001,186円	10,006,816円
	[2018年 9月26日から  2018年10月25日まで の計算期間]	[2019年3月26日から  2019年4月25日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	8,680,918円	9,080,625円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	24,007,202円	13,019,650円
分配準備積立金額	180,989円	283,414円
当ファンドの分配対象収益額	32,869,109円	22,383,689円
当ファンドの期末残存口数	5,417,492,164口	4,922,817,154口
1万口当たり収益分配対象額	60.67円	45.46円
1万口当たり分配金額	20.00円	20.00円
収益分配金金額	10,834,984円	9,845,634円
	[2018年10月26日から  2018年11月26日まで の計算期間]	[2019年4月26日から  2019年5月27日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	11,034,257円	7,402,630円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	21,449,081円	12,381,592円
分配準備積立金額	189,606円	10,558円
当ファンドの分配対象収益額	32,672,944円	19,794,780円
当ファンドの期末残存口数	5,314,709,633口	4,865,119,656口
1万口当たり収益分配対象額	61.47円	40.68円
1万口当たり分配金額	20.00円	20.00円
収益分配金金額	10,629,419円	9,730,239円

 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	第30特定期間 自 2018年 5月26日 至 2018年11月26日	第31特定期間 自 2018年11月27日 至 2019年 5月27日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、証券投資信託であり、投資信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対する投資として運用することを目的としています。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する主な金融資産は、親投資信託受益証券、金銭債権及びデリバティブ取引により生じる正味の債権等であり、金融負債は、金銭債務及びデリバティブ取引により生じる正味の債務等であります。 当該金融商品は、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスクがあります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	・運用業務部において運用実績の分析・評価を行い、運用評価委員会に上程します。 ・法務コンプライアンス部において運用業務の考査および諸法令等の遵守状況に関する監理を行い、必要に応じて指導、勧告を行うとともに、内部統制委員会に報告します。 ・運用評価委員会および内部統制委員会において、パフォーマンス評価と法令等の遵守状況の審査が行われます。	同左

 
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	第30特定期間 (2018年11月26日現在)	第31特定期間 (2019年5月27日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	(1)有価証券 同左
	(2)デリバティブ取引 該当事項はありません。	(2)デリバティブ取引 同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

 
(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券		(単位:円)
種類	第30特定期間 (2018年11月26日現在)	第31特定期間 (2019年5月27日現在)
	最終の計算期間の損益 に含まれた評価差額	最終の計算期間の損益 に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	42,345,680	△44,008,882
合計	42,345,680	△44,008,882

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
 
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
 
(1口当たり情報に関する注記)

項目	第30特定期間 (2018年11月26日現在)	第31特定期間 (2019年5月27日現在)
1口当たり純資産額	0.6184円	0.6040円
(1万口当たり純資産額)	(6,184円)	(6,040円)