有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第26期(平成28年5月26日-平成28年11月25日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目
有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	第25特定期間 (平成28年5月25日現在)	第26特定期間 (平成28年11月25日現在)
1.期首元本額	8,849,954,075円	8,455,173,395円
期中追加設定元本額	129,676,625円	107,964,556円
期中一部解約元本額	524,457,305円	822,100,236円
2.受益権の総数	8,455,173,395口	7,741,037,715口
3.元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は2,571,362,150円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は2,606,732,286円であります。

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

項目	第25特定期間 自 平成27年11月26日 至 平成28年 5月25日	第26特定期間 自 平成28年 5月26日 至 平成28年11月25日
分配金の計算過程
	[平成27年11月26日から  平成27年12月25日まで の計算期間]	[平成28年5月26日から  平成28年6月27日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	16,761,612円	13,949,460円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	383,993,308円	210,659,058円
分配準備積立金額	342,744円	36,637円
当ファンドの分配対象収益額	401,097,664円	224,645,155円
当ファンドの期末残存口数	8,731,989,084口	8,393,961,554口
1万口当たり収益分配対象額	459.34円	267.62円
1万口当たり分配金額	50.00円	50.00円
収益分配金金額	43,659,945円	41,969,807円
	[平成27年12月26日から  平成28年 1月25日まで の計算期間]	[平成28年6月28日から  平成28年7月25日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	15,921,849円	15,659,750円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	353,942,761円	182,235,605円
分配準備積立金額	508,396円	553,153円
当ファンドの分配対象収益額	370,373,006円	198,448,508円
当ファンドの期末残存口数	8,658,676,252口	8,397,198,073口
1万口当たり収益分配対象額	427.74円	236.32円
1万口当たり分配金額	50.00円	50.00円
収益分配金金額	43,293,381円	41,985,990円
	[平成28年1月26日から  平成28年2月25日まで の計算期間]	[平成28年7月26日から  平成28年8月25日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	15,502,000円	12,466,629円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	323,906,223円	154,862,921円
分配準備積立金額	837,774円	255,697円
当ファンドの分配対象収益額	340,245,997円	167,585,247円
当ファンドの期末残存口数	8,596,645,874口	8,324,817,249口
1万口当たり収益分配対象額	395.78円	201.30円
1万口当たり分配金額	50.00円	25.00円
収益分配金金額	42,983,229円	20,812,043円
	[平成28年2月26日から  平成28年3月25日まで の計算期間]	[平成28年8月26日から  平成28年9月26日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	18,722,784円	12,593,769円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	296,769,138円	142,256,836円
分配準備積立金額	6,085円	228,135円
当ファンドの分配対象収益額	315,498,007円	155,078,740円
当ファンドの期末残存口数	8,580,189,788口	8,081,438,793口
1万口当たり収益分配対象額	367.70円	191.89円
1万口当たり分配金額	50.00円	25.00円
収益分配金金額	42,900,948円	20,203,596円
	[平成28年3月26日から  平成28年4月25日まで の計算期間]	[平成28年 9月27日から  平成28年10月25日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	14,545,846円	13,017,890円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	269,030,528円	130,682,053円
分配準備積立金額	702,105円	681,179円
当ファンドの分配対象収益額	284,278,479円	144,381,122円
当ファンドの期末残存口数	8,489,750,138口	7,870,862,516口
1万口当たり収益分配対象額	334.84円	183.43円
1万口当たり分配金額	50.00円	25.00円
収益分配金金額	42,448,750円	19,677,156円
	[平成28年4月26日から  平成28年5月25日まで の計算期間]	[平成28年10月26日から  平成28年11月25日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	13,600,700円	15,937,236円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	240,055,183円	121,562,622円
分配準備積立金額	810,193円	1,086,958円
当ファンドの分配対象収益額	254,466,076円	138,586,816円
当ファンドの期末残存口数	8,455,173,395口	7,741,037,715口
1万口当たり収益分配対象額	300.95円	179.02円
1万口当たり分配金額	50.00円	25.00円
収益分配金金額	42,275,866円	19,352,594円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	第25特定期間 自 平成27年11月26日 至 平成28年 5月25日	第26特定期間 自 平成28年 5月26日 至 平成28年11月25日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、証券投資信託であり、投資信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対する投資として運用することを目的としています。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する主な金融資産は、親投資信託受益証券、金銭債権及びデリバティブ取引により生じる正味の債権等であり、金融負債は、金銭債務及びデリバティブ取引により生じる正味の債務等であります。 当該金融商品は、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスクがあります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	・運用業務部において運用実績の分析・評価を行い、運用評価委員会に上程します。 ・法務コンプライアンス部において運用業務の考査および諸法令等の遵守状況に関する監理を行い、必要に応じて指導、勧告を行うとともに、内部統制委員会に報告します。 ・運用評価委員会および内部統制委員会において、パフォーマンス評価と法令等の遵守状況の審査が行われます。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	第25特定期間 (平成28年5月25日現在)	第26特定期間 (平成28年11月25日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	(1)有価証券 同左
	(2)デリバティブ取引 該当事項はありません。	(2)デリバティブ取引 同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券		(単位:円)
種類	第25特定期間 (平成28年5月25日現在)	第26特定期間 (平成28年11月25日現在)
	最終の計算期間の損益 に含まれた評価差額	最終の計算期間の損益 に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	△110,595,082	202,798,180
合計	△110,595,082	202,798,180

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

項目	第25特定期間 (平成28年5月25日現在)	第26特定期間 (平成28年11月25日現在)
1口当たり純資産額	0.6959円	0.6633円
(1万口当たり純資産額)	(6,959円)	(6,633円)