有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第27期(平成28年11月26日-平成29年5月25日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目
有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	第26特定期間 (平成28年11月25日現在)	第27特定期間 (平成29年5月25日現在)
1.期首元本額	8,455,173,395円	7,741,037,715円
期中追加設定元本額	107,964,556円	37,063,173円
期中一部解約元本額	822,100,236円	821,634,487円
2.受益権の総数	7,741,037,715口	6,956,466,401口
3.元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は2,606,732,286円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は2,354,783,685円であります。

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

項目	第26特定期間 自 平成28年 5月26日 至 平成28年11月25日	第27特定期間 自 平成28年11月26日 至 平成29年 5月25日
分配金の計算過程
	[平成28年5月26日から  平成28年6月27日まで の計算期間]	[平成28年11月26日から  平成28年12月26日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	13,949,460円	15,899,871円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	210,659,058円	116,240,657円
分配準備積立金額	36,637円	753,132円
当ファンドの分配対象収益額	224,645,155円	132,893,660円
当ファンドの期末残存口数	8,393,961,554口	7,595,311,641口
1万口当たり収益分配対象額	267.62円	174.96円
1万口当たり分配金額	50.00円	25.00円
収益分配金金額	41,969,807円	18,988,279円
	[平成28年6月28日から  平成28年7月25日まで の計算期間]	[平成28年12月27日から  平成29年 1月25日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	15,659,750円	11,537,074円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	182,235,605円	111,018,064円
分配準備積立金額	553,153円	688,889円
当ファンドの分配対象収益額	198,448,508円	123,244,027円
当ファンドの期末残存口数	8,397,198,073口	7,448,566,790口
1万口当たり収益分配対象額	236.32円	165.46円
1万口当たり分配金額	50.00円	25.00円
収益分配金金額	41,985,990円	18,621,416円
	[平成28年7月26日から  平成28年8月25日まで の計算期間]	[平成29年1月26日から  平成29年2月27日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	12,466,629円	13,345,109円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	154,862,921円	102,319,987円
分配準備積立金額	255,697円	302,205円
当ファンドの分配対象収益額	167,585,247円	115,967,301円
当ファンドの期末残存口数	8,324,817,249口	7,305,927,435口
1万口当たり収益分配対象額	201.30円	158.73円
1万口当たり分配金額	25.00円	25.00円
収益分配金金額	20,812,043円	18,264,818円
	[平成28年8月26日から  平成28年9月26日まで の計算期間]	[平成29年2月28日から  平成29年3月27日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	12,593,769円	11,254,292円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	142,256,836円	94,199,223円
分配準備積立金額	228,135円	1,925,434円
当ファンドの分配対象収益額	155,078,740円	107,378,949円
当ファンドの期末残存口数	8,081,438,793口	7,187,820,200口
1万口当たり収益分配対象額	191.89円	149.39円
1万口当たり分配金額	25.00円	25.00円
収益分配金金額	20,203,596円	17,969,550円
	[平成28年 9月27日から  平成28年10月25日まで の計算期間]	[平成29年3月28日から  平成29年4月25日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	13,017,890円	11,008,842円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	130,682,053円	87,898,024円
分配準備積立金額	681,179円	238,115円
当ファンドの分配対象収益額	144,381,122円	99,144,981円
当ファンドの期末残存口数	7,870,862,516口	7,085,346,240口
1万口当たり収益分配対象額	183.43円	139.92円
1万口当たり分配金額	25.00円	25.00円
収益分配金金額	19,677,156円	17,713,365円
	[平成28年10月26日から  平成28年11月25日まで の計算期間]	[平成29年4月26日から  平成29年5月25日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	15,937,236円	15,010,792円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	121,562,622円	79,363,643円
分配準備積立金額	1,086,958円	605,999円
当ファンドの分配対象収益額	138,586,816円	94,980,434円
当ファンドの期末残存口数	7,741,037,715口	6,956,466,401口
1万口当たり収益分配対象額	179.02円	136.53円
1万口当たり分配金額	25.00円	25.00円
収益分配金金額	19,352,594円	17,391,166円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	第26特定期間 自 平成28年 5月26日 至 平成28年11月25日	第27特定期間 自 平成28年11月26日 至 平成29年 5月25日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、証券投資信託であり、投資信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対する投資として運用することを目的としています。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する主な金融資産は、親投資信託受益証券、金銭債権及びデリバティブ取引により生じる正味の債権等であり、金融負債は、金銭債務及びデリバティブ取引により生じる正味の債務等であります。 当該金融商品は、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスクがあります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	・運用業務部において運用実績の分析・評価を行い、運用評価委員会に上程します。 ・法務コンプライアンス部において運用業務の考査および諸法令等の遵守状況に関する監理を行い、必要に応じて指導、勧告を行うとともに、内部統制委員会に報告します。 ・運用評価委員会および内部統制委員会において、パフォーマンス評価と法令等の遵守状況の審査が行われます。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	第26特定期間 (平成28年11月25日現在)	第27特定期間 (平成29年5月25日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	(1)有価証券 同左
	(2)デリバティブ取引 該当事項はありません。	(2)デリバティブ取引 同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券		(単位:円)
種類	第26特定期間 (平成28年11月25日現在)	第27特定期間 (平成29年5月25日現在)
	最終の計算期間の損益 に含まれた評価差額	最終の計算期間の損益 に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	202,798,180	138,990,944
合計	202,798,180	138,990,944

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

項目	第26特定期間 (平成28年11月25日現在)	第27特定期間 (平成29年5月25日現在)
1口当たり純資産額	0.6633円	0.6615円
(1万口当たり純資産額)	(6,633円)	(6,615円)