有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第29期(平成29年11月28日-平成30年5月25日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	特定期間末日の取扱い 平成29年11月25日及びその翌日が休日のため、前特定期間末日を平成29年11月27日としており、このため当特定期間は179日となっております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	第28特定期間 (平成29年11月27日現在)	第29特定期間 (平成30年5月25日現在)
1.期首元本額	6,956,466,401円	6,323,269,822円
期中追加設定元本額	33,105,020円	55,496,402円
期中一部解約元本額	666,301,599円	388,645,810円
2.受益権の総数	6,323,269,822口	5,990,120,414口
3.元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は2,095,025,778円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は2,242,419,018円であります。

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

項目	第28特定期間 自 平成29年 5月26日 至 平成29年11月27日	第29特定期間 自 平成29年11月28日 至 平成30年 5月25日
分配金の計算過程
	[平成29年5月26日から  平成29年6月26日まで の計算期間]	[平成29年11月28日から  平成29年12月25日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	12,878,263円	11,918,447円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	75,566,648円	50,035,497円
分配準備積立金額	305,521円	407,442円
当ファンドの分配対象収益額	88,750,432円	62,361,386円
当ファンドの期末残存口数	6,802,323,113口	6,243,700,283口
1万口当たり収益分配対象額	130.47円	99.87円
1万口当たり分配金額	25.00円	25.00円
収益分配金金額	17,005,807円	15,609,250円
	[平成29年6月27日から  平成29年7月25日まで の計算期間]	[平成29年12月26日から  平成30年 1月25日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	14,462,745円	11,250,039円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	70,364,914円	45,949,925円
分配準備積立金額	255,199円	458,184円
当ファンドの分配対象収益額	85,082,858円	57,658,148円
当ファンドの期末残存口数	6,695,556,013口	6,195,651,414口
1万口当たり収益分配対象額	127.07円	93.06円
1万口当たり分配金額	25.00円	25.00円
収益分配金金額	16,738,890円	15,489,128円
	[平成29年7月26日から  平成29年8月25日まで の計算期間]	[平成30年1月26日から  平成30年2月26日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	11,957,706円	11,129,107円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	66,607,638円	41,357,050円
分配準備積立金額	646,511円	551,264円
当ファンドの分配対象収益額	79,211,855円	53,037,421円
当ファンドの期末残存口数	6,588,576,315口	6,155,166,502口
1万口当たり収益分配対象額	120.22円	86.16円
1万口当たり分配金額	25.00円	25.00円
収益分配金金額	16,471,440円	15,387,916円
	[平成29年8月26日から  平成29年9月25日まで の計算期間]	[平成30年2月27日から  平成30年3月26日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	15,256,536円	9,490,664円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	62,145,766円	36,747,415円
分配準備積立金額	85,058円	594,908円
当ファンドの分配対象収益額	77,487,360円	46,832,987円
当ファンドの期末残存口数	6,534,390,066口	6,102,878,785口
1万口当たり収益分配対象額	118.58円	76.73円
1万口当たり分配金額	25.00円	25.00円
収益分配金金額	16,335,975円	15,257,196円
	[平成29年 9月26日から  平成29年10月25日まで の計算期間]	[平成30年3月27日から  平成30年4月25日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	11,506,628円	12,682,076円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	59,679,340円	31,026,689円
分配準備積立金額	306,406円	318,463円
当ファンドの分配対象収益額	71,492,374円	44,027,228円
当ファンドの期末残存口数	6,409,664,071口	6,058,018,511口
1万口当たり収益分配対象額	111.53円	72.67円
1万口当たり分配金額	25.00円	20.00円
収益分配金金額	16,024,160円	12,116,037円
	[平成29年10月26日から  平成29年11月27日まで の計算期間]	[平成30年4月26日から  平成30年5月25日まで の計算期間]
費用控除後の配当等収益額	12,156,030円	10,140,423円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	0円	0円
収益調整金額	54,460,926円	30,682,876円
分配準備積立金額	271,485円	874,056円
当ファンドの分配対象収益額	66,888,441円	41,697,355円
当ファンドの期末残存口数	6,323,269,822口	5,990,120,414口
1万口当たり収益分配対象額	105.78円	69.61円
1万口当たり分配金額	25.00円	20.00円
収益分配金金額	15,808,174円	11,980,240円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	第28特定期間 自 平成29年 5月26日 至 平成29年11月27日	第29特定期間 自 平成29年11月28日 至 平成30年 5月25日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、証券投資信託であり、投資信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対する投資として運用することを目的としています。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する主な金融資産は、親投資信託受益証券、金銭債権及びデリバティブ取引により生じる正味の債権等であり、金融負債は、金銭債務及びデリバティブ取引により生じる正味の債務等であります。 当該金融商品は、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスクがあります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	・運用業務部において運用実績の分析・評価を行い、運用評価委員会に上程します。 ・法務コンプライアンス部において運用業務の考査および諸法令等の遵守状況に関する監理を行い、必要に応じて指導、勧告を行うとともに、内部統制委員会に報告します。 ・運用評価委員会および内部統制委員会において、パフォーマンス評価と法令等の遵守状況の審査が行われます。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	第28特定期間 (平成29年11月27日現在)	第29特定期間 (平成30年5月25日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	(1)有価証券 同左
	(2)デリバティブ取引 該当事項はありません。	(2)デリバティブ取引 同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券		(単位:円)
種類	第28特定期間 (平成29年11月27日現在)	第29特定期間 (平成30年5月25日現在)
	最終の計算期間の損益 に含まれた評価差額	最終の計算期間の損益 に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	△31,412,365	△31,282,721
合計	△31,412,365	△31,282,721

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

項目	第28特定期間 (平成29年11月27日現在)	第29特定期間 (平成30年5月25日現在)
1口当たり純資産額	0.6687円	0.6256円
(1万口当たり純資産額)	(6,687円)	(6,256円)