有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第24期(平成31年4月16日-令和1年10月15日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	特定期間期首及び期末の取扱い 信託約款第44条により、2019年4月13日及びその翌日が休日のため、当特定期間期首を2019年4月16日とし、2019年10月13日及びその翌日が休日のため、当特定期間期末を2019年10月15日としております。このため当特定期間は183日となっております。

 
(貸借対照表に関する注記)

	前期 2019年4月15日現在	当期 2019年10月15日現在
1.元本の推移
期首元本額	21,282,732,110円	50,479,153,583円
期中追加設定元本額	32,122,439,041円	26,912,465,536円
期中一部解約元本額	2,926,017,568円	3,813,928,366円
2.受益権の総数	50,479,153,583口	73,577,690,753口

 
(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 2018年10月16日 至 2019年4月15日			当期 自 2019年4月16日 至 2019年10月15日
1.主要投資対象である親投資信託受益証券において、信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用当該親投資信託受益証券に係る信託財産の純資産総額のうち、当ファンドに対応する部分の年率0.45%以内の額			1.主要投資対象である親投資信託受益証券において、信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用同左
2.分配金の計算過程			2.分配金の計算過程
第94期 (2018年10月16日から2018年11月13日まで)			第100期 (2019年4月16日から2019年5月13日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	0円	費用控除後の配当等収益額	A	0円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	48,372,507,426円	収益調整金額	C	99,753,623,186円
分配準備積立金額	D	665,832,672円	分配準備積立金額	D	0円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	49,038,340,098円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	99,753,623,186円
当ファンドの期末残存口数	F	24,891,321,854口	当ファンドの期末残存口数	F	53,897,854,158口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	19,700.96円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	18,507.90円
10,000口当たり分配金額	H	200.00円	10,000口当たり分配金額	H	200.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	497,826,437円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,077,957,083円
第95期 (2018年11月14日から2018年12月13日まで)			第101期 (2019年5月14日から2019年6月13日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	0円	費用控除後の配当等収益額	A	0円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	56,819,820,837円	収益調整金額	C	109,515,689,250円
分配準備積立金額	D	166,827,022円	分配準備積立金額	D	0円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	56,986,647,859円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	109,515,689,250円
当ファンドの期末残存口数	F	29,221,545,782口	当ファンドの期末残存口数	F	59,817,437,359口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	19,501.57円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	18,308.32円
10,000口当たり分配金額	H	200.00円	10,000口当たり分配金額	H	200.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	584,430,915円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,196,348,747円
第96期 (2018年12月14日から2019年1月15日まで)			第102期 (2019年6月14日から2019年7月16日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	0円	費用控除後の配当等収益額	A	50,493,414円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	64,227,415,101円	収益調整金額	C	117,919,857,318円
分配準備積立金額	D	0円	分配準備積立金額	D	0円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	64,227,415,101円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	117,970,350,732円
当ファンドの期末残存口数	F	33,274,113,019口	当ファンドの期末残存口数	F	65,117,461,208口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	19,302.51円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	18,116.54円
10,000口当たり分配金額	H	200.00円	10,000口当たり分配金額	H	200.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	665,482,260円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,302,349,224円
第97期 (2019年1月16日から2019年2月13日まで)			第103期 (2019年7月17日から2019年8月13日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	11,464,560円	費用控除後の配当等収益額	A	0円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	74,405,426,527円	収益調整金額	C	122,381,352,058円
分配準備積立金額	D	0円	分配準備積立金額	D	0円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	74,416,891,087円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	122,381,352,058円
当ファンドの期末残存口数	F	38,949,965,191口	当ファンドの期末残存口数	F	68,306,310,812口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	19,105.76円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	17,916.55円
10,000口当たり分配金額	H	200.00円	10,000口当たり分配金額	H	200.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	778,999,303円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,366,126,216円
第98期 (2019年2月14日から2019年3月13日まで)			第104期 (2019年8月14日から2019年9月13日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	0円	費用控除後の配当等収益額	A	88,652,918円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	84,005,952,296円	収益調整金額	C	126,064,120,078円
分配準備積立金額	D	0円	分配準備積立金額	D	0円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	84,005,952,296円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	126,152,772,996円
当ファンドの期末残存口数	F	44,430,737,649口	当ファンドの期末残存口数	F	71,154,655,628口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	18,907.17円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	17,729.37円
10,000口当たり分配金額	H	200.00円	10,000口当たり分配金額	H	200.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	888,614,752円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,423,093,112円
第99期 (2019年3月14日から2019年4月15日まで)			第105期 (2019年9月14日から2019年10月15日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	0円	費用控除後の配当等収益額	A	0円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	94,435,815,651円	収益調整金額	C	128,977,141,892円
分配準備積立金額	D	0円	分配準備積立金額	D	0円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	94,435,815,651円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	128,977,141,892円
当ファンドの期末残存口数	F	50,479,153,583口	当ファンドの期末残存口数	F	73,577,690,753口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	18,707.88円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	17,529.38円
10,000口当たり分配金額	H	200.00円	10,000口当たり分配金額	H	150.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,009,583,071円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,103,665,361円

 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

	前期 自 2018年10月16日 至 2019年4月15日	当期 自 2019年4月16日 至 2019年10月15日
1.金融商品に対する取組方針	ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を運用の基本方針を含めた信託約款の規定に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	ファンドが保有する主な金融商品は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務です。保有する有価証券の詳細は「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 これら金融商品には、市場リスク(価格変動リスク、為替リスク)、信用リスク、流動性リスク等があります。デリバティブ取引等を行った場合は信託約款に記載した目的で取引を行っております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用リスクの管理に係る牽制機能を確保するため、運用リスク管理部門は、運用リスク等に関する状況について、運用リスク管理委員会において定期的に報告を行います。同委員会にはその他の部門からの報告も行われ、運用部門の責任者も交え対応が協議されます。 ・市場リスク 構成銘柄の状況やトラッキングエラー、その他必要に応じて各リスク指標などがチェックされます。 ・信用リスク 平均格付けや格付構成などがチェックされます。 ・流動性リスク 構成銘柄の市場での値付状況等がチェックされます。	同左

 
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	前期 自 2018年10月16日 至 2019年4月15日	当期 自 2019年4月16日 至 2019年10月15日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金銭債権の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

 
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(2019年4月15日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	△1,061,110,920
合計	△1,061,110,920

 
当期(2019年10月15日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	△1,439,564,582
合計	△1,439,564,582

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
 
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
 
(一口当たり情報に関する注記)

	前期 (2019年4月15日現在)	当期 (2019年10月15日現在)
1口当たり純資産額	1.3962円	1.1254円
(1万口当たり純資産額)	(13,962円)	(11,254円)

 
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。