有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第21期(平成27年1月24日-平成27年7月23日)

【提出】: 2015/10/15 9:01
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【項目】: 58項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益
2.費用・収益の計上基準	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、平成27年 1月24日から平成27年 7月23日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期平成27年 1月23日現在				当期平成27年 7月23日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			3,926,984,939口				6,550,061,339口
2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	1.3672円			1口当たり純資産額	1.2256円
		(10,000口当たり純資産額)	(13,672円)			(10,000口当たり純資産額)	(12,256円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成26年 7月24日至平成27年 1月23日				当期自平成27年 1月24日至平成27年 7月23日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	平成26年 7月24日から平成26年 8月25日まで				平成27年 1月24日から平成27年 2月23日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	4,499,649円		費用控除後の配当等収益額	A	9,115,464円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	23,139,030円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	79,191,086円		収益調整金額	C	832,868,578円
	分配準備積立金額	D	49,745,368円		分配準備積立金額	D	634,547,923円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	156,575,133円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,476,531,965円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,281,358,168口		当ファンドの期末残存口数	F	4,552,463,126口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,221円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,243円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,562,716円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	18,209,852円
	平成26年 8月26日から平成26年 9月24日まで				平成27年 2月24日から平成27年 3月23日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	5,438,488円		費用控除後の配当等収益額	A	12,976,344円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	102,381,449円		収益調整金額	C	967,645,946円
	分配準備積立金額	D	72,210,487円		分配準備積立金額	D	617,321,823円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	180,030,424円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,597,944,113円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,474,421,636口		当ファンドの期末残存口数	F	4,939,977,301口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,221円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,234円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,948,843円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	19,759,909円
	平成26年 9月25日から平成26年10月23日まで				平成27年 3月24日から平成27年 4月23日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,537,292円		費用控除後の配当等収益額	A	7,533,786円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	9,842,521円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	146,390,862円		収益調整金額	C	1,116,949,476円
	分配準備積立金額	D	71,395,231円		分配準備積立金額	D	590,438,830円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	230,165,906円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,714,922,092円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,740,746,249口		当ファンドの期末残存口数	F	5,091,926,507口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,322円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,367円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,481,492円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	20,367,706円
	平成26年10月24日から平成26年11月25日まで				平成27年 4月24日から平成27年 5月25日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	3,684,281円		費用控除後の配当等収益額	A	4,533,362円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	205,755,728円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	222,754,424円		収益調整金額	C	1,194,753,493円
	分配準備積立金額	D	77,874,640円		分配準備積立金額	D	551,955,196円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	510,069,073円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,751,242,051円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,115,396,506口		当ファンドの期末残存口数	F	5,420,061,620口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,411円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,231円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	4,230,793円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	21,680,246円
	平成26年11月26日から平成26年12月24日まで				平成27年 5月26日から平成27年 6月23日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	7,255,094円		費用控除後の配当等収益額	A	17,262,253円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	145,747,947円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	519,959,108円		収益調整金額	C	1,432,940,765円
	分配準備積立金額	D	270,397,770円		分配準備積立金額	D	527,461,570円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	943,359,919円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,977,664,588円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,141,785,961口		当ファンドの期末残存口数	F	6,225,125,649口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,002円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,176円
	10,000口当たり分配金額	H	20円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,283,571円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	24,900,502円
	平成26年12月25日から平成27年 1月23日まで				平成27年 6月24日から平成27年 7月23日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	12,886,136円		費用控除後の配当等収益額	A	18,181,192円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	236,460,393円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	797,781,899円		収益調整金額	C	1,550,227,002円
	分配準備積立金額	D	410,533,806円		分配準備積立金額	D	507,958,750円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,457,662,234円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,076,366,944円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,926,984,939口		当ファンドの期末残存口数	F	6,550,061,339口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,711円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,169円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	15,707,939円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	26,200,245円

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自平成26年 7月24日至平成27年 1月23日	当期自平成27年 1月24日至平成27年 7月23日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、REITの価格変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期平成27年 1月23日現在	当期平成27年 7月23日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自平成26年 7月24日至平成27年 1月23日	当期自平成27年 1月24日至平成27年 7月23日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自平成26年 7月24日至平成27年 1月23日		当期自平成27年 1月24日至平成27年 7月23日
期首元本額	947,422,470円	期首元本額	3,926,984,939円
期中追加設定元本額	3,358,746,665円	期中追加設定元本額	3,414,890,843円
期中一部解約元本額	379,184,196円	期中一部解約元本額	791,814,443円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自平成26年 7月24日至平成27年 1月23日	当期自平成27年 1月24日至平成27年 7月23日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	256,516,690	△325,449,546
合計	256,516,690	△325,449,546

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第21期(平成27年1月24日-平成27年7月23日)

開示資料

決算