有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第23期(平成28年1月26日-平成28年7月25日)

【提出】: 2016/10/19 9:06
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【項目】: 58項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.運用資産の評価基準及び評価方法	基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益
2.費用・収益の計上基準	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.その他	当該財務諸表の特定期間は、平成28年 1月26日から平成28年 7月25日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期平成28年 1月25日現在				当期平成28年 7月25日現在
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			8,378,037,712口				8,328,210,799口
2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	1.1776円			1口当たり純資産額	1.3053円
		(10,000口当たり純資産額)	(11,776円)			(10,000口当たり純資産額)	(13,053円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成27年 7月24日至平成28年 1月25日				当期自平成28年 1月26日至平成28年 7月25日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	平成27年 7月24日から平成27年 8月24日まで				平成28年 1月26日から平成28年 2月23日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	7,833,146円		費用控除後の配当等収益額	A	20,187,325円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	76,947,856円
	収益調整金額	C	1,599,575,251円		収益調整金額	C	2,128,892,670円
	分配準備積立金額	D	482,583,182円		分配準備積立金額	D	373,709,832円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,089,991,579円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,599,737,683円
	当ファンドの期末残存口数	F	6,645,956,503口		当ファンドの期末残存口数	F	8,146,796,955口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,144円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,191円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	26,583,826円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	32,587,187円
	平成27年 8月25日から平成27年 9月24日まで				平成28年 2月24日から平成28年 3月23日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	11,324,387円		費用控除後の配当等収益額	A	24,476,114円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	473,009,014円
	収益調整金額	C	1,632,771,339円		収益調整金額	C	2,204,404,622円
	分配準備積立金額	D	459,125,901円		分配準備積立金額	D	393,721,259円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,103,221,627円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,095,611,009円
	当ファンドの期末残存口数	F	6,734,913,860口		当ファンドの期末残存口数	F	8,233,034,351口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,122円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,759円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	26,939,655円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	32,932,137円
	平成27年 9月25日から平成27年10月23日まで				平成28年 3月24日から平成28年 4月25日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	19,264,605円		費用控除後の配当等収益額	A	24,796,676円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	395,623,973円
	収益調整金額	C	1,702,414,202円		収益調整金額	C	2,375,177,432円
	分配準備積立金額	D	439,463,498円		分配準備積立金額	D	789,517,302円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,161,142,305円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,585,115,383円
	当ファンドの期末残存口数	F	6,946,117,214口		当ファンドの期末残存口数	F	8,488,508,605口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,111円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,223円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	27,784,468円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	33,954,034円
	平成27年10月24日から平成27年11月24日まで				平成28年 4月26日から平成28年 5月23日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	21,912,239円		費用控除後の配当等収益額	A	15,761,735円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,787,741,374円		収益調整金額	C	2,441,054,001円
	分配準備積立金額	D	423,181,912円		分配準備積立金額	D	1,113,330,529円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,232,835,525円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,570,146,265円
	当ファンドの期末残存口数	F	7,194,212,505口		当ファンドの期末残存口数	F	8,487,945,633口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,103円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,206円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	28,776,850円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	33,951,782円
	平成27年11月25日から平成27年12月24日まで				平成28年 5月24日から平成28年 6月23日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	27,892,885円		費用控除後の配当等収益額	A	22,055,260円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	1,999,579,554円		収益調整金額	C	2,416,297,542円
	分配準備積立金額	D	412,438,323円		分配準備積立金額	D	1,045,972,639円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,439,910,762円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,484,325,441円
	当ファンドの期末残存口数	F	7,864,702,842口		当ファンドの期末残存口数	F	8,302,459,995口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,102円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,196円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	31,458,811円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	33,209,839円
	平成27年12月25日から平成28年 1月25日まで				平成28年 6月24日から平成28年 7月25日まで
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	34,675,636円		費用控除後の配当等収益額	A	40,708,485円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	2,166,150,556円		収益調整金額	C	2,446,633,735円
	分配準備積立金額	D	404,442,558円		分配準備積立金額	D	1,016,622,975円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,605,268,750円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	3,503,965,195円
	当ファンドの期末残存口数	F	8,378,037,712口		当ファンドの期末残存口数	F	8,328,210,799口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,109円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,207円
	10,000口当たり分配金額	H	40円		10,000口当たり分配金額	H	40円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	33,512,150円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	33,312,843円
				2.	追加情報
					平成28年1月29日の日本銀行による「マイナス金利付き量的・質的金融緩和」の導入発表後、国内短期金融市場では利回り水準が低下しております。この影響により、利息に相当する額を当ファンドが実質的に負担する場合には受取利息のマイナスまたは支払利息として表示しております。

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

前期自平成27年 7月24日至平成28年 1月25日	当期自平成28年 1月26日至平成28年 7月25日
1.金融商品に対する取組方針	1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の2 有価証券関係に記載しております。これらは、REITの価格変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	同左

(2)金融商品の時価等に関する事項

前期平成28年 1月25日現在	当期平成28年 7月25日現在
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	1.貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
親投資信託受益証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

前期自平成27年 7月24日至平成28年 1月25日	当期自平成28年 1月26日至平成28年 7月25日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていないため、該当事項はございません。	同左

(その他の注記)
1 元本の移動

前期自平成27年 7月24日至平成28年 1月25日		当期自平成28年 1月26日至平成28年 7月25日
期首元本額	6,550,061,339円	期首元本額	8,378,037,712円
期中追加設定元本額	2,514,093,912円	期中追加設定元本額	3,317,261,622円
期中一部解約元本額	686,117,539円	期中一部解約元本額	3,367,088,535円

2 有価証券関係

売買目的有価証券

種類	前期自平成27年 7月24日至平成28年 1月25日	当期自平成28年 1月26日至平成28年 7月25日
種類	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△494,698,056	217,853,913
合計	△494,698,056	217,853,913

3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第23期(平成28年1月26日-平成28年7月25日)

開示資料

決算