有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第8期(平成25年9月10日-平成26年3月10日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

前期 (平成25年 9月 9日現在)			当期 (平成26年 3月10日現在)
1.	信託財産に係る期首元本額、期中追加設定元本額および期中一部解約元本額		1.	信託財産に係る期首元本額、期中追加設定元本額および期中一部解約元本額
	期首元本額	4,290,228,469円		期首元本額	4,352,043,106円
	期中追加設定元本額	2,273,050,660円		期中追加設定元本額	741,444,303円
	期中一部解約元本額	2,211,236,023円		期中一部解約元本額	272,440,054円
2.	特定期間末日における受益権の総数	4,352,043,106口	2.	特定期間末日における受益権の総数	4,821,047,355口
3.	1単位(1万口)当たりの純資産額	13,494円	3.	1単位(1万口)当たりの純資産額	14,792円
	(1口当たりの純資産額)	(1.3494円)		(1口当たりの純資産額)	(1.4792円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

項目	前期 自 平成25年 3月12日 至 平成25年 9月 9日		当期 自 平成25年 9月10日 至 平成26年 3月10日
1.投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用	16,097,856円		21,494,118円
2.分配金の計算過程	第35期 自 平成25年 3月12日 至 平成25年 4月 9日		第41期 自 平成25年 9月10日 至 平成25年10月 9日
	費用控除後の配当等収益額	1,451,915円	費用控除後の配当等収益額	―円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	22,027,144円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	―円
	収益調整金額	58,085,561円	収益調整金額	816,960,354円
	分配準備積立金額	1,195,724,875円	分配準備積立金額	999,125,778円
	当ファンドの分配対象収益額	1,277,289,495円	当ファンドの分配対象収益額	1,816,086,132円
	当ファンドの期末残存口数	4,322,384,200口	当ファンドの期末残存口数	4,521,379,143口
	10,000口当たり収益分配対象額	2,955円	10,000口当たり収益分配対象額	4,016円
	10,000口当たり分配金額	100円	10,000口当たり分配金額	100円
	収益分配金金額	43,223,842円	収益分配金金額	45,213,791円
	第36期 自 平成25年 4月10日 至 平成25年 5月 9日		第42期 自 平成25年10月10日 至 平成25年11月11日
	費用控除後の配当等収益額	12,304,094円	費用控除後の配当等収益額	3,816,727円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	252,377,790円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	235,419,401円
	収益調整金額	340,570,843円	収益調整金額	843,611,835円
	分配準備積立金額	616,933,412円	分配準備積立金額	951,778,595円
	当ファンドの分配対象収益額	1,222,186,139円	当ファンドの分配対象収益額	2,034,626,558円
	当ファンドの期末残存口数	3,299,638,319口	当ファンドの期末残存口数	4,583,730,486口
	10,000口当たり収益分配対象額	3,703円	10,000口当たり収益分配対象額	4,438円
	10,000口当たり分配金額	100円	10,000口当たり分配金額	100円
	収益分配金金額	32,996,383円	収益分配金金額	45,837,304円
	第37期 自 平成25年 5月10日 至 平成25年 6月10日		第43期 自 平成25年11月12日 至 平成25年12月 9日
	費用控除後の配当等収益額	15,211,014円	費用控除後の配当等収益額	5,354,361円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	―円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	323,419,459円
	収益調整金額	355,943,514円	収益調整金額	886,448,583円
	分配準備積立金額	833,140,623円	分配準備積立金額	1,137,138,131円
	当ファンドの分配対象収益額	1,204,295,151円	当ファンドの分配対象収益額	2,352,360,534円
	当ファンドの期末残存口数	3,297,699,632口	当ファンドの期末残存口数	4,663,427,078口
	10,000口当たり収益分配対象額	3,651円	10,000口当たり収益分配対象額	5,044円
	10,000口当たり分配金額	100円	10,000口当たり分配金額	100円
	収益分配金金額	32,976,996円	収益分配金金額	46,634,270円
	第38期 自 平成25年 6月11日 至 平成25年 7月 9日		第44期 自 平成25年12月10日 至 平成26年 1月 9日
	費用控除後の配当等収益額	5,920,138円	費用控除後の配当等収益額	4,033,560円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	112,879,415円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	289,655,709円
	収益調整金額	712,461,075円	収益調整金額	989,792,031円
	分配準備積立金額	813,397,944円	分配準備積立金額	1,396,663,320円
	当ファンドの分配対象収益額	1,644,658,572円	当ファンドの分配対象収益額	2,680,144,620円
	当ファンドの期末残存口数	4,291,691,892口	当ファンドの期末残存口数	4,825,591,927口
	10,000口当たり収益分配対象額	3,832円	10,000口当たり収益分配対象額	5,554円
	10,000口当たり分配金額	100円	10,000口当たり分配金額	100円
	収益分配金金額	42,916,918円	収益分配金金額	48,255,919円
	第39期 自 平成25年 7月10日 至 平成25年 8月 9日		第45期 自 平成26年 1月10日 至 平成26年 2月10日
	費用控除後の配当等収益額	1,319,965円	費用控除後の配当等収益額	―円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	178,318,566円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	―円
	収益調整金額	735,865,872円	収益調整金額	1,026,054,865円
	分配準備積立金額	886,625,119円	分配準備積立金額	1,617,920,698円
	当ファンドの分配対象収益額	1,802,129,522円	当ファンドの分配対象収益額	2,643,975,563円
	当ファンドの期末残存口数	4,347,115,217口	当ファンドの期末残存口数	4,846,957,538口
	10,000口当たり収益分配対象額	4,145円	10,000口当たり収益分配対象額	5,454円
	10,000口当たり分配金額	100円	10,000口当たり分配金額	100円
	収益分配金金額	43,471,152円	収益分配金金額	48,469,575円
	第40期 自 平成25年 8月10日 至 平成25年 9月 9日		第46期 自 平成26年 2月11日 至 平成26年 3月10日
	費用控除後の配当等収益額	6,017,176円	費用控除後の配当等収益額	10,032,046円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	24,554,509円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	4,281,024円
	収益調整金額	741,429,778円	収益調整金額	1,027,246,862円
	分配準備積立金額	1,019,358,712円	分配準備積立金額	1,554,631,468円
	当ファンドの分配対象収益額	1,791,360,175円	当ファンドの分配対象収益額	2,596,191,400円
	当ファンドの期末残存口数	4,352,043,106口	当ファンドの期末残存口数	4,821,047,355口
	10,000口当たり収益分配対象額	4,116円	10,000口当たり収益分配対象額	5,385円
	10,000口当たり分配金額	100円	10,000口当たり分配金額	100円
	収益分配金金額	43,520,431円	収益分配金金額	48,210,473円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

期別 項目	前期 自 平成25年 3月12日 至 平成25年 9月 9日	当期 自 平成25年 9月10日 至 平成26年 3月10日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資して運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容およびリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権および金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は「(有価証券に関する注記)」に記載しております。 これらは、株価変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、カントリーリスク、信用リスク、および流動性リスクに晒されております。	同左
3.金融商品に係るリスクの管理体制	委託会社においては、パフォーマンスおよびリスクの状況は社内で一元的に管理しています。パフォーマンス評価およびリスク管理を行う上での分析の基礎となるデータは各種のリスクモデル等によりデータベース化しています。当ファンドのリスク分析とパフォーマンスの要因分析の結果は、運用責任者、経営陣を主要参加メンバーとするパフォーマンス評価・リスク管理委員会において報告され、運用計画と運用成果との整合性を検証することにより、当ファンドの品質の維持管理に努めています。 また、コンプライアンス部門において、信託約款や運用計画書の遵守状況ならびに執行・組入れに係る管理状況を審査し、必要に応じて速やかに関連部門へ注意・勧告を行っております。	同左
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

前期 (平成25年 9月 9日現在)	当期 (平成26年 3月10日現在)
1.貸借対照表計上額、時価およびその差額	1.貸借対照表計上額、時価およびその差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
(1)親投資信託受益証券	(1)親投資信託受益証券
「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	同左
(2)コール・ローン等の金銭債権および金銭債務	(2)コール・ローン等の金銭債権および金銭債務
これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(自平成25年 3月12日 至平成25年 9月 9日)

(単位:円)
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	39,805,731
合計	39,805,731

当期(自平成25年 9月10日 至平成26年 3月10日)

(単位:円)
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	339,564,727
合計	339,564,727

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)

前期 自 平成25年 3月12日 至 平成25年 9月 9日	当期 自 平成25年 9月10日 至 平成26年 3月10日
該当事項はありません。	同左