有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第15期(平成29年3月10日-平成29年9月11日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、基準価額により評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	当ファンドの計算期間は原則として、毎月10日から翌月9日までとなっております。ただし、各計算期間終了日に該当する日(以下「該当日」といいます。)が休業日のとき、各計算期間終了日は、該当日以降の営業日である日のうち、該当日に最も近い日とし、その翌日より次の計算期間が始まるものといたしますので、当特定期間は平成29年 3月10日から平成29年 9月11日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期 (平成29年 3月 9日現在)			当期 (平成29年 9月11日現在)
1.	信託財産に係る期首元本額、期中追加設定元本額及び期中一部解約元本額		1.	信託財産に係る期首元本額、期中追加設定元本額及び期中一部解約元本額
	期首元本額	6,883,785,448円		期首元本額	6,990,637,493円
	期中追加設定元本額	226,394,725円		期中追加設定元本額	421,277,712円
	期中一部解約元本額	119,542,680円		期中一部解約元本額	2,248,895,284円
2.	特定期間の末日における受益権の総数	6,990,637,493口	2.	特定期間の末日における受益権の総数	5,163,019,921口
3.	1単位(1万口)当たりの純資産額	13,826円	3.	1単位(1万口)当たりの純資産額	14,200円
	(1口当たりの純資産額)	(1.3826円)		(1口当たりの純資産額)	(1.4200円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

項目	前期 自 平成28年 9月10日 至 平成29年 3月 9日		当期 自 平成29年 3月10日 至 平成29年 9月11日
1.信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用	27,879,608円		26,464,112円
2.分配金の計算過程	第77期 自 平成28年 9月10日 至 平成28年10月11日		第83期 自 平成29年 3月10日 至 平成29年 4月10日
	費用控除後の配当等収益額	10,908,840円	費用控除後の配当等収益額	6,143,115円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	―円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	―円
	収益調整金額	3,313,536,945円	収益調整金額	3,388,403,625円
	分配準備積立金額	727,599,995円	分配準備積立金額	332,913,612円
	当ファンドの分配対象収益額	4,052,045,780円	当ファンドの分配対象収益額	3,727,460,352円
	当ファンドの期末残存口数	6,884,882,678口	当ファンドの期末残存口数	7,003,927,025口
	1万口当たり収益分配対象額	5,885円	1万口当たり収益分配対象額	5,321円
	1万口当たり分配金額	100円	1万口当たり分配金額	100円
	収益分配金金額	68,848,826円	収益分配金金額	70,039,270円
	第78期 自 平成28年10月12日 至 平成28年11月 9日		第84期 自 平成29年 4月11日 至 平成29年 5月 9日
	費用控除後の配当等収益額	―円	費用控除後の配当等収益額	9,743,680円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	―円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	78,354,889円
	収益調整金額	3,312,230,885円	収益調整金額	3,407,116,387円
	分配準備積立金額	668,327,367円	分配準備積立金額	268,435,058円
	当ファンドの分配対象収益額	3,980,558,252円	当ファンドの分配対象収益額	3,763,650,014円
	当ファンドの期末残存口数	6,880,227,598口	当ファンドの期末残存口数	7,038,482,168口
	1万口当たり収益分配対象額	5,785円	1万口当たり収益分配対象額	5,347円
	1万口当たり分配金額	100円	1万口当たり分配金額	100円
	収益分配金金額	68,802,275円	収益分配金金額	70,384,821円
	第79期 自 平成28年11月10日 至 平成28年12月 9日		第85期 自 平成29年 5月10日 至 平成29年 6月 9日
	費用控除後の配当等収益額	3,519,645円	費用控除後の配当等収益額	28,030,364円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	―円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	―円
	収益調整金額	3,320,685,285円	収益調整金額	2,421,852,914円
	分配準備積立金額	598,405,314円	分配準備積立金額	208,201,418円
	当ファンドの分配対象収益額	3,922,610,244円	当ファンドの分配対象収益額	2,658,084,696円
	当ファンドの期末残存口数	6,893,078,183口	当ファンドの期末残存口数	4,995,881,780口
	1万口当たり収益分配対象額	5,690円	1万口当たり収益分配対象額	5,320円
	1万口当たり分配金額	100円	1万口当たり分配金額	100円
	収益分配金金額	68,930,781円	収益分配金金額	49,958,817円
	第80期 自 平成28年12月10日 至 平成29年 1月10日		第86期 自 平成29年 6月10日 至 平成29年 7月10日
	費用控除後の配当等収益額	9,058,323円	費用控除後の配当等収益額	7,370,542円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	―円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	237,005,645円
	収益調整金額	3,319,030,022円	収益調整金額	2,436,062,630円
	分配準備積立金額	529,884,249円	分配準備積立金額	185,058,864円
	当ファンドの分配対象収益額	3,857,972,594円	当ファンドの分配対象収益額	2,865,497,681円
	当ファンドの期末残存口数	6,884,177,658口	当ファンドの期末残存口数	5,020,465,299口
	1万口当たり収益分配対象額	5,604円	1万口当たり収益分配対象額	5,707円
	1万口当たり分配金額	100円	1万口当たり分配金額	100円
	収益分配金金額	68,841,776円	収益分配金金額	50,204,652円
	第81期 自 平成29年 1月11日 至 平成29年 2月 9日		第87期 自 平成29年 7月11日 至 平成29年 8月 9日
	費用控除後の配当等収益額	―円	費用控除後の配当等収益額	2,694,230円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	―円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	61,379,261円
	収益調整金額	3,377,420,916円	収益調整金額	2,486,510,472円
	分配準備積立金額	469,544,123円	分配準備積立金額	376,603,921円
	当ファンドの分配対象収益額	3,846,965,039円	当ファンドの分配対象収益額	2,927,187,884円
	当ファンドの期末残存口数	6,989,117,933口	当ファンドの期末残存口数	5,105,390,865口
	1万口当たり収益分配対象額	5,504円	1万口当たり収益分配対象額	5,733円
	1万口当たり分配金額	100円	1万口当たり分配金額	100円
	収益分配金金額	69,891,179円	収益分配金金額	51,053,908円
	第82期 自 平成29年 2月10日 至 平成29年 3月 9日		第88期 自 平成29年 8月10日 至 平成29年 9月11日
	費用控除後の配当等収益額	5,889,144円	費用控除後の配当等収益額	―円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	―円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	―円
	収益調整金額	3,380,391,890円	収益調整金額	2,521,283,466円
	分配準備積立金額	397,657,106円	分配準備積立金額	387,564,857円
	当ファンドの分配対象収益額	3,783,938,140円	当ファンドの分配対象収益額	2,908,848,323円
	当ファンドの期末残存口数	6,990,637,493口	当ファンドの期末残存口数	5,163,019,921口
	1万口当たり収益分配対象額	5,412円	1万口当たり収益分配対象額	5,634円
	1万口当たり分配金額	100円	1万口当たり分配金額	100円
	収益分配金金額	69,906,374円	収益分配金金額	51,630,199円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ金融商品の状況に関する事項

期別 項目	前期 自 平成28年 9月10日 至 平成29年 3月 9日	当期 自 平成29年 3月10日 至 平成29年 9月11日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資して運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容およびその金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権および金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は「(有価証券に関する注記)」に記載しております。これらは、株価変動リスク、為替変動リスク、信用リスク、カントリーリスクに晒されております。※目論見書の記述に合わせて、主要なリスク項目を記載しております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社においては、パフォーマンスおよびリスクの状況は社内で一元的に管理しています。パフォーマンス評価およびリスク管理を行う上での分析の基礎となるデータは各種のリスクモデル等によりデータベース化しています。当ファンドのリスク分析とパフォーマンスの要因分析の結果は、運用責任者、経営陣を主要参加メンバーとするパフォーマンスレビュー委員会において報告され、運用計画と運用成果との整合性を検証することにより、当ファンドの品質の維持管理に努めています。 また、コンプライアンス部門において、信託約款や運用計画書の遵守状況ならびに執行・組入れに係る管理状況を審査し、必要に応じて速やかに関連部門へ注意・勧告を行っております。	同左
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

前期 (平成29年 3月 9日現在)	当期 (平成29年 9月11日現在)
1.貸借対照表計上額、時価およびその差額	1.貸借対照表計上額、時価およびその差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
(1)親投資信託受益証券	(1)親投資信託受益証券
「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	同左
(2)コール・ローン等の金銭債権および金銭債務	(2)コール・ローン等の金銭債権および金銭債務
これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(自 平成28年 9月10日 至 平成29年 3月 9日)

(単位:円)
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	499,223,394
合計	499,223,394

当期(自 平成29年 3月10日 至 平成29年 9月11日)

(単位:円)
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	△118,449,793
合計	△118,449,793

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)

前期 自 平成28年 9月10日 至 平成29年 3月 9日	当期 自 平成29年 3月10日 至 平成29年 9月11日
該当事項はありません。	同左