有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第21期(令和2年3月10日-令和2年9月9日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、基準価額により評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

前期 (2020年 3月 9日現在)			当期 (2020年 9月 9日現在)
1.	信託財産に係る期首元本額、期中追加設定元本額及び期中一部解約元本額		1.	信託財産に係る期首元本額、期中追加設定元本額及び期中一部解約元本額
	期首元本額	15,845,572,682円		期首元本額	17,382,880,310円
	期中追加設定元本額	3,031,850,019円		期中追加設定元本額	1,272,702,369円
	期中一部解約元本額	1,494,542,391円		期中一部解約元本額	1,127,916,595円
2.	特定期間の末日における受益権の総数	17,382,880,310口	2.	特定期間の末日における受益権の総数	17,527,666,084口
3.	元本の欠損		3.	元本の欠損
	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その金額は1,887,979,926円であります。			貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その金額は464,649,741円であります。
4.	1単位(1万口)当たりの純資産額	8,914円	4.	1単位(1万口)当たりの純資産額	9,735円
	(1口当たりの純資産額)	(0.8914円)		(1口当たりの純資産額)	(0.9735円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

項目	前期 自 2019年 9月10日 至 2020年 3月 9日		当期 自 2020年 3月10日 至 2020年 9月 9日
1.信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用	当ファンドが投資する親投資信託受益証券の純資産総額に対して以下の率を乗じて得た金額 年1万分の65		同左
2.分配金の計算過程	第113期 自 2019年 9月10日 至 2019年10月 9日		第119期 自 2020年 3月10日 至 2020年 4月 9日
	費用控除後の配当等収益額	―円	費用控除後の配当等収益額	―円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	―円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	―円
	収益調整金額	7,421,541,500円	収益調整金額	7,223,992,395円
	分配準備積立金額	69,543円	分配準備積立金額	1,441,648円
	当ファンドの分配対象収益額	7,421,611,043円	当ファンドの分配対象収益額	7,225,434,043円
	当ファンドの期末残存口数	16,028,028,908口	当ファンドの期末残存口数	17,632,201,837口
	1万口当たり収益分配対象額	4,630円	1万口当たり収益分配対象額	4,097円
	1万口当たり分配金額	100円	1万口当たり分配金額	50円
	収益分配金金額	160,280,289円	収益分配金金額	88,161,009円
	第114期 自 2019年10月10日 至 2019年11月11日		第120期 自 2020年 4月10日 至 2020年 5月11日
	費用控除後の配当等収益額	12,523,769円	費用控除後の配当等収益額	19,598,411円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	―円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	―円
	収益調整金額	7,268,996,648円	収益調整金額	7,129,203,348円
	分配準備積立金額	81,368円	分配準備積立金額	1,535,421円
	当ファンドの分配対象収益額	7,281,601,785円	当ファンドの分配対象収益額	7,150,337,180円
	当ファンドの期末残存口数	16,044,670,125口	当ファンドの期末残存口数	17,615,343,220口
	1万口当たり収益分配対象額	4,538円	1万口当たり収益分配対象額	4,059円
	1万口当たり分配金額	100円	1万口当たり分配金額	50円
	収益分配金金額	160,446,701円	収益分配金金額	88,076,716円
	第115期 自 2019年11月12日 至 2019年12月 9日		第121期 自 2020年 5月12日 至 2020年 6月 9日
	費用控除後の配当等収益額	―円	費用控除後の配当等収益額	44,037,646円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	―円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	―円
	収益調整金額	7,209,865,850円	収益調整金額	7,073,292,747円
	分配準備積立金額	958,719円	分配準備積立金額	884,638円
	当ファンドの分配対象収益額	7,210,824,569円	当ファンドの分配対象収益額	7,118,215,031円
	当ファンドの期末残存口数	16,245,367,924口	当ファンドの期末残存口数	17,644,202,276口
	1万口当たり収益分配対象額	4,438円	1万口当たり収益分配対象額	4,034円
	1万口当たり分配金額	100円	1万口当たり分配金額	90円
	収益分配金金額	162,453,679円	収益分配金金額	158,797,820円
	第116期 自 2019年12月10日 至 2020年 1月 9日		第122期 自 2020年 6月10日 至 2020年 7月 9日
	費用控除後の配当等収益額	12,758,825円	費用控除後の配当等収益額	―円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	―円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	―円
	収益調整金額	7,054,082,892円	収益調整金額	7,013,827,587円
	分配準備積立金額	248,522円	分配準備積立金額	996,927円
	当ファンドの分配対象収益額	7,067,090,239円	当ファンドの分配対象収益額	7,014,824,514円
	当ファンドの期末残存口数	16,257,919,291口	当ファンドの期末残存口数	17,783,684,413口
	1万口当たり収益分配対象額	4,346円	1万口当たり収益分配対象額	3,944円
	1万口当たり分配金額	100円	1万口当たり分配金額	50円
	収益分配金金額	162,579,192円	収益分配金金額	88,918,422円
	第117期 自 2020年 1月10日 至 2020年 2月10日		第123期 自 2020年 7月10日 至 2020年 8月11日
	費用控除後の配当等収益額	―円	費用控除後の配当等収益額	18,279,163円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	―円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	―円
	収益調整金額	7,007,681,921円	収益調整金額	6,851,790,423円
	分配準備積立金額	1,078,146円	分配準備積立金額	1,096,942円
	当ファンドの分配対象収益額	7,008,760,067円	当ファンドの分配対象収益額	6,871,166,528円
	当ファンドの期末残存口数	16,502,480,781口	当ファンドの期末残存口数	17,595,507,854口
	1万口当たり収益分配対象額	4,247円	1万口当たり収益分配対象額	3,905円
	1万口当たり分配金額	100円	1万口当たり分配金額	50円
	収益分配金金額	165,024,807円	収益分配金金額	87,977,539円
	第118期 自 2020年 2月11日 至 2020年 3月 9日		第124期 自 2020年 8月12日 至 2020年 9月 9日
	費用控除後の配当等収益額	―円	費用控除後の配当等収益額	5,847,865円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	―円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	―円
	収益調整金額	7,207,968,649円	収益調整金額	6,755,343,954円
	分配準備積立金額	1,366,514円	分配準備積立金額	1,821,602円
	当ファンドの分配対象収益額	7,209,335,163円	当ファンドの分配対象収益額	6,763,013,421円
	当ファンドの期末残存口数	17,382,880,310口	当ファンドの期末残存口数	17,527,666,084口
	1万口当たり収益分配対象額	4,147円	1万口当たり収益分配対象額	3,858円
	1万口当たり分配金額	50円	1万口当たり分配金額	50円
	収益分配金金額	86,914,401円	収益分配金金額	87,638,330円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ金融商品の状況に関する事項

期別 項目	前期 自 2019年 9月10日 至 2020年 3月 9日	当期 自 2020年 3月10日 至 2020年 9月 9日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資して運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容およびその金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権および金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は「(有価証券に関する注記)」に記載しております。 これらは、株価変動リスク、為替変動リスク、信用リスク、カントリーリスクに晒されております。 ※目論見書の記述に合わせて、主要なリスク項目を記載しております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社においては、パフォーマンスおよびリスクの状況は社内で一元的に管理しています。パフォーマンス評価およびリスク管理を行う上での分析の基礎となるデータは各種のリスクモデル等によりデータベース化しています。当ファンドのリスク分析とパフォーマンスの要因分析の結果は、運用責任者、経営陣を主要参加メンバーとするパフォーマンスレビュー委員会において報告され、運用計画と運用成果との整合性を検証することにより、当ファンドの品質の維持管理に努めています。 また、コンプライアンス部門において、信託約款や運用計画書の遵守状況ならびに執行・組入れに係る管理状況を審査し、必要に応じて速やかに関連部門へ注意・勧告を行っております。	同左
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

前期 (2020年 3月 9日現在)	当期 (2020年 9月 9日現在)
1.貸借対照表計上額、時価およびその差額	1.貸借対照表計上額、時価およびその差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
(1)親投資信託受益証券	(1)親投資信託受益証券
「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	同左
(2)コール・ローン等の金銭債権および金銭債務	(2)コール・ローン等の金銭債権および金銭債務
これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(自 2019年 9月10日 至 2020年 3月 9日)

(単位:円)
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	△3,619,762,086
合計	△3,619,762,086

当期(自 2020年 3月10日 至 2020年 9月 9日)

(単位:円)
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	313,750,755
合計	313,750,755

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)

前期 自 2019年 9月10日 至 2020年 3月 9日	当期 自 2020年 3月10日 至 2020年 9月 9日
該当事項はありません。	同左