有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第11期(平成27年3月10日-平成27年9月9日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、基準価額により評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

前期 (平成27年 3月 9日現在)			当期 (平成27年 9月 9日現在)
1.	信託財産に係る期首元本額、期中追加設定元本額及び期中一部解約元本額		1.	信託財産に係る期首元本額、期中追加設定元本額及び期中一部解約元本額
	期首元本額	4,678,403,481円		期首元本額	6,517,088,344円
	期中追加設定元本額	2,048,845,890円		期中追加設定元本額	547,235,389円
	期中一部解約元本額	210,161,027円		期中一部解約元本額	117,766,950円
2.	特定期間の末日における受益権の総数	6,517,088,344口	2.	特定期間の末日における受益権の総数	6,946,556,783口
3.	1単位(1万口)当たりの純資産額	15,769円	3.	1単位(1万口)当たりの純資産額	13,849円
	(1口当たりの純資産額)	(1.5769円)		(1口当たりの純資産額)	(1.3849円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

項目	前期 自 平成26年 9月10日 至 平成27年 3月 9日		当期 自 平成27年 3月10日 至 平成27年 9月 9日
1.信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用	24,888,735円		35,414,980円
2.分配金の計算過程	第53期 自 平成26年 9月10日 至 平成26年10月 9日		第59期 自 平成27年 3月10日 至 平成27年 4月 9日
	費用控除後の配当等収益額	―円	費用控除後の配当等収益額	6,683,340円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	―円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	118,821,063円
	収益調整金額	1,677,202,397円	収益調整金額	3,226,901,224円
	分配準備積立金額	745,328,697円	分配準備積立金額	1,376,010,829円
	当ファンドの分配対象収益額	2,422,531,094円	当ファンドの分配対象収益額	4,728,416,456円
	当ファンドの期末残存口数	4,667,042,341口	当ファンドの期末残存口数	6,855,727,476口
	10,000口当たり収益分配対象額	5,190円	10,000口当たり収益分配対象額	6,897円
	10,000口当たり分配金額	100円	10,000口当たり分配金額	100円
	収益分配金金額	46,670,423円	収益分配金金額	68,557,274円
	第54期 自 平成26年10月10日 至 平成26年11月10日		第60期 自 平成27年 4月10日 至 平成27年 5月11日
	費用控除後の配当等収益額	4,748,946円	費用控除後の配当等収益額	24,857,804円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	236,843,847円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	141,847,169円
	収益調整金額	1,671,122,202円	収益調整金額	3,254,437,580円
	分配準備積立金額	694,577,077円	分配準備積立金額	1,428,738,957円
	当ファンドの分配対象収益額	2,607,292,072円	当ファンドの分配対象収益額	4,849,881,510円
	当ファンドの期末残存口数	4,646,904,713口	当ファンドの期末残存口数	6,889,437,130口
	10,000口当たり収益分配対象額	5,610円	10,000口当たり収益分配対象額	7,039円
	10,000口当たり分配金額	100円	10,000口当たり分配金額	100円
	収益分配金金額	46,469,047円	収益分配金金額	68,894,371円
	第55期 自 平成26年11月11日 至 平成26年12月 9日		第61期 自 平成27年 5月12日 至 平成27年 6月 9日
	費用控除後の配当等収益額	4,456,562円	費用控除後の配当等収益額	53,526,045円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	667,697,347円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	233,203,755円
	収益調整金額	1,635,317,308円	収益調整金額	3,299,671,209円
	分配準備積立金額	868,002,340円	分配準備積立金額	1,524,685,807円
	当ファンドの分配対象収益額	3,175,473,557円	当ファンドの分配対象収益額	5,111,086,816円
	当ファンドの期末残存口数	4,541,823,320口	当ファンドの期末残存口数	6,951,708,445口
	10,000口当たり収益分配対象額	6,991円	10,000口当たり収益分配対象額	7,352円
	10,000口当たり分配金額	100円	10,000口当たり分配金額	100円
	収益分配金金額	45,418,233円	収益分配金金額	69,517,084円
	第56期 自 平成26年12月10日 至 平成27年 1月 9日		第62期 自 平成27年 6月10日 至 平成27年 7月 9日
	費用控除後の配当等収益額	―円	費用控除後の配当等収益額	―円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	―円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	―円
	収益調整金額	2,323,731,660円	収益調整金額	3,292,822,271円
	分配準備積立金額	1,490,202,558円	分配準備積立金額	1,734,268,925円
	当ファンドの分配対象収益額	3,813,934,218円	当ファンドの分配対象収益額	5,027,091,196円
	当ファンドの期末残存口数	5,533,240,609口	当ファンドの期末残存口数	6,931,368,188口
	10,000口当たり収益分配対象額	6,892円	10,000口当たり収益分配対象額	7,252円
	10,000口当たり分配金額	100円	10,000口当たり分配金額	100円
	収益分配金金額	55,332,406円	収益分配金金額	69,313,681円
	第57期 自 平成27年 1月10日 至 平成27年 2月 9日		第63期 自 平成27年 7月10日 至 平成27年 8月10日
	費用控除後の配当等収益額	4,863,382円	費用控除後の配当等収益額	4,864,949円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	―円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	―円
	収益調整金額	2,788,598,791円	収益調整金額	3,304,682,624円
	分配準備積立金額	1,434,186,396円	分配準備積立金額	1,661,668,609円
	当ファンドの分配対象収益額	4,227,648,569円	当ファンドの分配対象収益額	4,971,216,182円
	当ファンドの期末残存口数	6,214,893,430口	当ファンドの期末残存口数	6,943,257,692口
	10,000口当たり収益分配対象額	6,802円	10,000口当たり収益分配対象額	7,159円
	10,000口当たり分配金額	100円	10,000口当たり分配金額	150円
	収益分配金金額	62,148,934円	収益分配金金額	104,148,865円
	第58期 自 平成27年 2月10日 至 平成27年 3月 9日		第64期 自 平成27年 8月11日 至 平成27年 9月 9日
	費用控除後の配当等収益額	10,379,212円	費用控除後の配当等収益額	―円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	60,887,775円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	―円
	収益調整金額	2,995,357,778円	収益調整金額	3,312,902,823円
	分配準備積立金額	1,373,346,256円	分配準備積立金額	1,556,641,408円
	当ファンドの分配対象収益額	4,439,971,021円	当ファンドの分配対象収益額	4,869,544,231円
	当ファンドの期末残存口数	6,517,088,344口	当ファンドの期末残存口数	6,946,556,783口
	10,000口当たり収益分配対象額	6,812円	10,000口当たり収益分配対象額	7,010円
	10,000口当たり分配金額	100円	10,000口当たり分配金額	100円
	収益分配金金額	65,170,883円	収益分配金金額	69,465,567円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ金融商品の状況に関する事項

期別 項目	前期 自 平成26年 9月10日 至 平成27年 3月 9日	当期 自 平成27年 3月10日 至 平成27年 9月 9日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資して運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容およびその金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権および金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は「(有価証券に関する注記)」に記載しております。 これらは、株価変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、カントリーリスク、信用リスク、および流動性リスクに晒されております。	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権および金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は「(有価証券に関する注記)」に記載しております。 これらは、株価変動リスク、為替変動リスク、信用リスク、カントリーリスクに晒されております。※なお、当期より、目論見書の記述に合わせて、主要なリスク項目を記載しております。
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社においては、パフォーマンスおよびリスクの状況は社内で一元的に管理しています。パフォーマンス評価およびリスク管理を行う上での分析の基礎となるデータは各種のリスクモデル等によりデータベース化しています。当ファンドのリスク分析とパフォーマンスの要因分析の結果は、運用責任者、経営陣を主要参加メンバーとするパフォーマンス評価・リスク管理委員会において報告され、運用計画と運用成果との整合性を検証することにより、当ファンドの品質の維持管理に努めています。 また、コンプライアンス部門において、信託約款や運用計画書の遵守状況ならびに執行・組入れに係る管理状況を審査し、必要に応じて速やかに関連部門へ注意・勧告を行っております。	同左
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

前期 (平成27年 3月 9日現在)	当期 (平成27年 9月 9日現在)
1.貸借対照表計上額、時価およびその差額	1.貸借対照表計上額、時価およびその差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
(1)親投資信託受益証券	(1)親投資信託受益証券
「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	同左
(2)コール・ローン等の金銭債権および金銭債務	(2)コール・ローン等の金銭債権および金銭債務
これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(自平成26年 9月10日 至平成27年 3月 9日)

(単位:円)
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	392,758,702
合計	392,758,702

当期(自平成27年 3月10日 至平成27年 9月 9日)

(単位:円)
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	△1,279,663,104
合計	△1,279,663,104

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)

前期 自 平成26年 9月10日 至 平成27年 3月 9日	当期 自 平成27年 3月10日 至 平成27年 9月 9日
該当事項はありません。	同左