有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第17期(平成30年3月10日-平成30年9月10日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、基準価額により評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	当ファンドの計算期間は原則として、毎月10日から翌月9日までとなっております。ただし、各計算期間終了日に該当する日(以下「該当日」といいます。)が休業日のとき、各計算期間終了日は、該当日以降の営業日である日のうち、該当日に最も近い日とし、その翌日より次の計算期間が始まるものといたしますので、当特定期間は2018年 3月10日から2018年 9月10日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期 (2018年 3月 9日現在)			当期 (2018年 9月10日現在)
1.	信託財産に係る期首元本額、期中追加設定元本額及び期中一部解約元本額		1.	信託財産に係る期首元本額、期中追加設定元本額及び期中一部解約元本額
	期首元本額	5,163,019,921円		期首元本額	10,558,295,790円
	期中追加設定元本額	6,142,985,702円		期中追加設定元本額	4,593,806,554円
	期中一部解約元本額	747,709,833円		期中一部解約元本額	926,129,259円
2.	特定期間の末日における受益権の総数	10,558,295,790口	2.	特定期間の末日における受益権の総数	14,225,973,085口
3.	1単位(1万口)当たりの純資産額	13,841円	3.	1単位(1万口)当たりの純資産額	12,624円
	(1口当たりの純資産額)	(1.3841円)		(1口当たりの純資産額)	(1.2624円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

項目	前期 自 2017年 9月12日 至 2018年 3月 9日		当期 自 2018年 3月10日 至 2018年 9月10日
1.信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用	33,434,787円		54,846,912円
2.分配金の計算過程	第89期 自 2017年 9月12日 至 2017年10月10日		第95期 自 2018年 3月10日 至 2018年 4月 9日
	費用控除後の配当等収益額	8,893,929円	費用控除後の配当等収益額	―円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	383,870,147円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	―円
	収益調整金額	2,630,898,298円	収益調整金額	6,560,048,196円
	分配準備積立金額	332,583,117円	分配準備積立金額	591,471,019円
	当ファンドの分配対象収益額	3,356,245,491円	当ファンドの分配対象収益額	7,151,519,215円
	当ファンドの期末残存口数	5,354,277,152口	当ファンドの期末残存口数	11,590,882,355口
	1万口当たり収益分配対象額	6,268円	1万口当たり収益分配対象額	6,169円
	1万口当たり分配金額	150円	1万口当たり分配金額	100円
	収益分配金金額	80,314,157円	収益分配金金額	115,908,823円
	第90期 自 2017年10月11日 至 2017年11月 9日		第96期 自 2018年 4月10日 至 2018年 5月 9日
	費用控除後の配当等収益額	2,505,368円	費用控除後の配当等収益額	42,849,102円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	7,879,041円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	―円
	収益調整金額	3,099,366,512円	収益調整金額	6,933,696,206円
	分配準備積立金額	635,266,327円	分配準備積立金額	474,270,068円
	当ファンドの分配対象収益額	3,745,017,248円	当ファンドの分配対象収益額	7,450,815,376円
	当ファンドの期末残存口数	6,102,257,259口	当ファンドの期末残存口数	12,200,196,582口
	1万口当たり収益分配対象額	6,137円	1万口当たり収益分配対象額	6,107円
	1万口当たり分配金額	150円	1万口当たり分配金額	100円
	収益分配金金額	91,533,858円	収益分配金金額	122,001,965円
	第91期 自 2017年11月10日 至 2017年12月11日		第97期 自 2018年 5月10日 至 2018年 6月11日
	費用控除後の配当等収益額	―円	費用控除後の配当等収益額	74,151,318円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	―円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	―円
	収益調整金額	3,775,678,656円	収益調整金額	7,364,765,900円
	分配準備積立金額	531,005,021円	分配準備積立金額	381,995,271円
	当ファンドの分配対象収益額	4,306,683,677円	当ファンドの分配対象収益額	7,820,912,489円
	当ファンドの期末残存口数	7,189,788,966口	当ファンドの期末残存口数	12,879,417,548口
	1万口当たり収益分配対象額	5,989円	1万口当たり収益分配対象額	6,072円
	1万口当たり分配金額	100円	1万口当たり分配金額	100円
	収益分配金金額	71,897,889円	収益分配金金額	128,794,175円
	第92期 自 2017年12月12日 至 2018年 1月 9日		第98期 自 2018年 6月12日 至 2018年 7月 9日
	費用控除後の配当等収益額	7,242,055円	費用控除後の配当等収益額	6,848,286円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	474,065,268円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	―円
	収益調整金額	4,092,161,579円	収益調整金額	7,782,870,316円
	分配準備積立金額	457,359,121円	分配準備積立金額	325,021,318円
	当ファンドの分配対象収益額	5,030,828,023円	当ファンドの分配対象収益額	8,114,739,920円
	当ファンドの期末残存口数	7,722,449,668口	当ファンドの期末残存口数	13,570,813,730口
	1万口当たり収益分配対象額	6,514円	1万口当たり収益分配対象額	5,979円
	1万口当たり分配金額	150円	1万口当たり分配金額	100円
	収益分配金金額	115,836,745円	収益分配金金額	135,708,137円
	第93期 自 2018年 1月10日 至 2018年 2月 9日		第99期 自 2018年 7月10日 至 2018年 8月 9日
	費用控除後の配当等収益額	―円	費用控除後の配当等収益額	2,772,950円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	―円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	―円
	収益調整金額	5,478,326,020円	収益調整金額	7,989,580,605円
	分配準備積立金額	803,202,745円	分配準備積立金額	194,846,885円
	当ファンドの分配対象収益額	6,281,528,765円	当ファンドの分配対象収益額	8,187,200,440円
	当ファンドの期末残存口数	9,867,204,466口	当ファンドの期末残存口数	13,919,588,429口
	1万口当たり収益分配対象額	6,366円	1万口当たり収益分配対象額	5,881円
	1万口当たり分配金額	100円	1万口当たり分配金額	100円
	収益分配金金額	98,672,044円	収益分配金金額	139,195,884円
	第94期 自 2018年 2月10日 至 2018年 3月 9日		第100期 自 2018年 8月10日 至 2018年 9月10日
	費用控除後の配当等収益額	―円	費用控除後の配当等収益額	―円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	―円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	―円
	収益調整金額	5,919,118,250円	収益調整金額	8,167,708,945円
	分配準備積立金額	699,729,764円	分配準備積立金額	58,357,622円
	当ファンドの分配対象収益額	6,618,848,014円	当ファンドの分配対象収益額	8,226,066,567円
	当ファンドの期末残存口数	10,558,295,790口	当ファンドの期末残存口数	14,225,973,085口
	1万口当たり収益分配対象額	6,268円	1万口当たり収益分配対象額	5,782円
	1万口当たり分配金額	100円	1万口当たり分配金額	100円
	収益分配金金額	105,582,957円	収益分配金金額	142,259,730円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ金融商品の状況に関する事項

期別 項目	前期 自 2017年 9月12日 至 2018年 3月 9日	当期 自 2018年 3月10日 至 2018年 9月10日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資して運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容およびその金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権および金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は「(有価証券に関する注記)」に記載しております。 これらは、株価変動リスク、為替変動リスク、信用リスク、カントリーリスクに晒されております。 ※目論見書の記述に合わせて、主要なリスク項目を記載しております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社においては、パフォーマンスおよびリスクの状況は社内で一元的に管理しています。パフォーマンス評価およびリスク管理を行う上での分析の基礎となるデータは各種のリスクモデル等によりデータベース化しています。当ファンドのリスク分析とパフォーマンスの要因分析の結果は、運用責任者、経営陣を主要参加メンバーとするパフォーマンスレビュー委員会において報告され、運用計画と運用成果との整合性を検証することにより、当ファンドの品質の維持管理に努めています。 また、コンプライアンス部門において、信託約款や運用計画書の遵守状況ならびに執行・組入れに係る管理状況を審査し、必要に応じて速やかに関連部門へ注意・勧告を行っております。	同左
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

前期 (2018年 3月 9日現在)	当期 (2018年 9月10日現在)
1.貸借対照表計上額、時価およびその差額	1.貸借対照表計上額、時価およびその差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
(1)親投資信託受益証券	(1)親投資信託受益証券
「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	同左
(2)コール・ローン等の金銭債権および金銭債務	(2)コール・ローン等の金銭債権および金銭債務
これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(自 2017年 9月12日 至 2018年 3月 9日)

(単位:円)
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	△181,585,379
合計	△181,585,379

当期(自 2018年 3月10日 至 2018年 9月10日)

(単位:円)
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	△881,164,517
合計	△881,164,517

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)

前期 自 2017年 9月12日 至 2018年 3月 9日	当期 自 2018年 3月10日 至 2018年 9月10日
該当事項はありません。	同左