有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第9期(平成26年3月11日-平成26年9月9日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、基準価額により評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	当ファンドの計算期間は、原則として、毎月10日から翌月9日までとなっております。ただし、各計算期間終了日に該当する日(以下「該当日」といいます。)が休業日のとき、各計算期間終了日は、該当日以降の営業日である日のうち、該当日に最も近い日とし、その翌日より次の計算期間が始まるものといたしますので、当特定期間は平成26年3月11日から平成26年9月9日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

前期 (平成26年 3月10日現在)			当期 (平成26年 9月 9日現在)
1.	信託財産に係る期首元本額、期中追加設定元本額および期中一部解約元本額		1.	信託財産に係る期首元本額、期中追加設定元本額および期中一部解約元本額
	期首元本額	4,352,043,106円		期首元本額	4,821,047,355円
	期中追加設定元本額	741,444,303円		期中追加設定元本額	2,332,535,158円
	期中一部解約元本額	272,440,054円		期中一部解約元本額	2,475,179,032円
2.	特定期間の末日における受益権の総数	4,821,047,355口	2.	特定期間の末日における受益権の総数	4,678,403,481口
3.	1単位(1万口)当たりの純資産額	14,792円	3.	1単位(1万口)当たりの純資産額	14,581円
	(1口当たりの純資産額)	(1.4792円)		(1口当たりの純資産額)	(1.4581円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

項目	前期 自 平成25年 9月10日 至 平成26年 3月10日		当期 自 平成26年 3月11日 至 平成26年 9月 9日
1.投資信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用	21,494,118円		20,493,512円
2.分配金の計算過程	第41期 自 平成25年 9月10日 至 平成25年10月 9日		第47期 自 平成26年 3月11日 至 平成26年 4月 9日
	費用控除後の配当等収益額	―円	費用控除後の配当等収益額	―円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等売買損益額	―円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等売買損益額	―円
	収益調整金額	816,960,354円	収益調整金額	1,038,929,386円
	分配準備積立金額	999,125,778円	分配準備積立金額	1,505,227,234円
	当ファンドの分配対象収益額	1,816,086,132円	当ファンドの分配対象収益額	2,544,156,620円
	当ファンドの期末残存口数	4,521,379,143口	当ファンドの期末残存口数	4,813,313,908口
	10,000口当たり収益分配対象額	4,016円	10,000口当たり収益分配対象額	5,285円
	10,000口当たり分配金額	100円	10,000口当たり分配金額	100円
	収益分配金金額	45,213,791円	収益分配金金額	48,133,139円
	第42期 自 平成25年10月10日 至 平成25年11月11日		第48期 自 平成26年 4月10日 至 平成26年 5月 9日
	費用控除後の配当等収益額	3,816,727円	費用控除後の配当等収益額	7,422,196円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等売買損益額	235,419,401円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等売買損益額	―円
	収益調整金額	843,611,835円	収益調整金額	606,247,194円
	分配準備積立金額	951,778,595円	分配準備積立金額	823,865,095円
	当ファンドの分配対象収益額	2,034,626,558円	当ファンドの分配対象収益額	1,437,534,485円
	当ファンドの期末残存口数	4,583,730,486口	当ファンドの期末残存口数	2,740,500,308口
	10,000口当たり収益分配対象額	4,438円	10,000口当たり収益分配対象額	5,245円
	10,000口当たり分配金額	100円	10,000口当たり分配金額	100円
	収益分配金金額	45,837,304円	収益分配金金額	27,405,003円
	第43期 自 平成25年11月12日 至 平成25年12月 9日		第49期 自 平成26年 5月10日 至 平成26年 6月 9日
	費用控除後の配当等収益額	5,354,361円	費用控除後の配当等収益額	33,801,430円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等売買損益額	323,419,459円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等売買損益額	75,174,679円
	収益調整金額	886,448,583円	収益調整金額	1,339,047,008円
	分配準備積立金額	1,137,138,131円	分配準備積立金額	791,171,416円
	当ファンドの分配対象収益額	2,352,360,534円	当ファンドの分配対象収益額	2,239,194,533円
	当ファンドの期末残存口数	4,663,427,078口	当ファンドの期末残存口数	4,119,530,498口
	10,000口当たり収益分配対象額	5,044円	10,000口当たり収益分配対象額	5,435円
	10,000口当たり分配金額	100円	10,000口当たり分配金額	100円
	収益分配金金額	46,634,270円	収益分配金金額	41,195,304円
	第44期 自 平成25年12月10日 至 平成26年 1月 9日		第50期 自 平成26年 6月10日 至 平成26年 7月 9日
	費用控除後の配当等収益額	4,033,560円	費用控除後の配当等収益額	―円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等売買損益額	289,655,709円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等売買損益額	―円
	収益調整金額	989,792,031円	収益調整金額	1,711,128,305円
	分配準備積立金額	1,396,663,320円	分配準備積立金額	848,120,760円
	当ファンドの分配対象収益額	2,680,144,620円	当ファンドの分配対象収益額	2,559,249,065円
	当ファンドの期末残存口数	4,825,591,927口	当ファンドの期末残存口数	4,791,853,369口
	10,000口当たり収益分配対象額	5,554円	10,000口当たり収益分配対象額	5,340円
	10,000口当たり分配金額	100円	10,000口当たり分配金額	100円
	収益分配金金額	48,255,919円	収益分配金金額	47,918,533円
	第45期 自 平成26年 1月10日 至 平成26年 2月10日		第51期 自 平成26年 7月10日 至 平成26年 8月11日
	費用控除後の配当等収益額	―円	費用控除後の配当等収益額	―円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等売買損益額	―円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等売買損益額	―円
	収益調整金額	1,026,054,865円	収益調整金額	1,720,131,739円
	分配準備積立金額	1,617,920,698円	分配準備積立金額	794,876,576円
	当ファンドの分配対象収益額	2,643,975,563円	当ファンドの分配対象収益額	2,515,008,315円
	当ファンドの期末残存口数	4,846,957,538口	当ファンドの期末残存口数	4,798,552,847口
	10,000口当たり収益分配対象額	5,454円	10,000口当たり収益分配対象額	5,241円
	10,000口当たり分配金額	100円	10,000口当たり分配金額	100円
	収益分配金金額	48,469,575円	収益分配金金額	47,985,528円
	第46期 自 平成26年 2月11日 至 平成26年 3月10日		第52期 自 平成26年 8月12日 至 平成26年 9月 9日
	費用控除後の配当等収益額	10,032,046円	費用控除後の配当等収益額	8,735,180円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等売買損益額	4,281,024円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等売買損益額	60,697,735円
	収益調整金額	1,027,246,862円	収益調整金額	1,677,795,478円
	分配準備積立金額	1,554,631,468円	分配準備積立金額	727,827,486円
	当ファンドの分配対象収益額	2,596,191,400円	当ファンドの分配対象収益額	2,475,055,879円
	当ファンドの期末残存口数	4,821,047,355口	当ファンドの期末残存口数	4,678,403,481口
	10,000口当たり収益分配対象額	5,385円	10,000口当たり収益分配対象額	5,290円
	10,000口当たり分配金額	100円	10,000口当たり分配金額	100円
	収益分配金金額	48,210,473円	収益分配金金額	46,784,034円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ金融商品の状況に関する事項

期別 項目	前期 自 平成25年 9月10日 至 平成26年 3月10日	当期 自 平成26年 3月11日 至 平成26年 9月 9日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資して運用することを目的としております。	同左
2.金融商品の内容およびその金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権および金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は「(有価証券に関する注記)」に記載しております。 これらは、株価変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、カントリーリスク、信用リスク、および流動性リスクに晒されております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社においては、パフォーマンスおよびリスクの状況は社内で一元的に管理しています。パフォーマンス評価およびリスク管理を行う上での分析の基礎となるデータは各種のリスクモデル等によりデータベース化しています。当ファンドのリスク分析とパフォーマンスの要因分析の結果は、運用責任者、経営陣を主要参加メンバーとするパフォーマンス評価・リスク管理委員会において報告され、運用計画と運用成果との整合性を検証することにより、当ファンドの品質の維持管理に努めています。 また、コンプライアンス部門において、信託約款や運用計画書の遵守状況ならびに執行・組入れに係る管理状況を審査し、必要に応じて速やかに関連部門へ注意・勧告を行っております。	同左
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

前期 (平成26年 3月10日現在)	当期 (平成26年 9月 9日現在)
1.貸借対照表計上額、時価およびその差額	1.貸借対照表計上額、時価およびその差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	2.時価の算定方法
(1)親投資信託受益証券	(1)親投資信託受益証券
「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	同左
(2)コール・ローン等の金銭債権および金銭債務	(2)コール・ローン等の金銭債権および金銭債務
これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(自平成25年 9月10日 至平成26年 3月10日)

(単位:円)
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	339,564,727
合計	339,564,727

当期(自平成26年 3月11日 至平成26年 9月 9日)

(単位:円)
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	459,387,356
合計	459,387,356

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)

前期 自 平成25年 9月10日 至 平成26年 3月10日	当期 自 平成26年 3月11日 至 平成26年 9月 9日
該当事項はありません。	同左