有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第6期(平成25年12月14日-平成26年6月13日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券は移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
		親投資信託受益証券は移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [ 平成25年12月13日現在 ]	当期 [ 平成26年6月13日現在 ]
※1	期首元本額	103,082,230,254円	59,414,927,199円
	期中追加設定元本額	4,944,387,638円	932,915,685円
	期中一部解約元本額	48,611,690,693円	21,073,960,834円
※2	元本の欠損 純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	465,602,594円	785,350,845円
3	受益権の総数	59,414,927,199口	39,273,882,050口
4	1口当たり純資産額	0.9922円	0.9800円
	(1万口当たり純資産額)	(9,922円)	(9,800円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)
前期(自 平成25年6月14日 至 平成25年12月13日)

※1	運用に係る権限を委託するための費用 信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、「三菱UFJ 新興国高利回り社債ファンド 通貨選択シリーズ」の各信託(<マネープールファンド>を除く)の信託財産の純資産総額の合計額に応じ、次に定める率を合算した純資産総額に乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。 (自 平成25年6月14日 至 平成25年9月12日)         信託財産の純資産総額の合計額         300億円未満の部分              年10,000分の72.5         300億円以上600億円未満の部分   年10,000分の70         600億円以上の部分              年10,000分の67.5 (自 平成25年9月13日 至 平成25年12月13日) 信託財産の純資産総額の合計額に年10,000分の72.5以内の率を乗じて得た額
※2	分配金の計算過程

			( 自 平成25年6月14日 至 平成25年7月16日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	573,623,513円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	10,462,446,048円
	分配準備積立金額	D	3,117,509,951円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	14,153,579,512円
	当ファンドの期末残存口数	F	92,241,834,170口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,534円
	1万口当たり分配金額	H	80円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	737,934,673円

			( 自 平成25年7月17日 至 平成25年8月13日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	615,631,513円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	9,646,124,928円
	分配準備積立金額	D	2,693,916,947円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	12,955,673,388円
	当ファンドの期末残存口数	F	84,840,492,871口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,527円
	1万口当たり分配金額	H	80円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	678,723,942円

			( 自 平成25年8月14日 至 平成25年9月13日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	492,421,227円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	8,672,854,554円
	分配準備積立金額	D	2,340,132,836円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	11,505,408,617円
	当ファンドの期末残存口数	F	76,105,121,426口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,511円
	1万口当たり分配金額	H	80円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	608,840,971円

			( 自 平成25年9月14日 至 平成25年10月15日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	523,699,239円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	7,990,094,133円
	分配準備積立金額	D	2,042,688,478円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	10,556,481,850円
	当ファンドの期末残存口数	F	70,072,019,273口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,506円
	1万口当たり分配金額	H	80円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	560,576,154円

			( 自 平成25年10月16日 至 平成25年11月13日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	435,214,979円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	7,462,379,759円
	分配準備積立金額	D	1,863,722,727円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	9,761,317,465円
	当ファンドの期末残存口数	F	65,371,968,609口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,493円
	1万口当たり分配金額	H	80円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	522,975,748円

			( 自 平成25年11月14日 至 平成25年12月13日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	379,322,846円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	6,793,140,037円
	分配準備積立金額	D	1,603,837,385円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,776,300,268円
	当ファンドの期末残存口数	F	59,414,927,199口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,477円
	1万口当たり分配金額	H	80円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	475,319,417円

当期(自 平成25年12月14日 至 平成26年6月13日)

※1	運用に係る権限を委託するための費用 信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、「三菱UFJ 新興国高利回り社債ファンド 通貨選択シリーズ」の各信託(<マネープールファンド>を除く)の信託財産の純資産総額の合計額に年10,000分の72.5以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。
※2	分配金の計算過程

			( 自 平成25年12月14日 至 平成26年1月14日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	347,870,068円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	6,412,208,478円
	分配準備積立金額	D	1,418,130,469円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,178,209,015円
	当ファンドの期末残存口数	F	56,046,142,219口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,459円
	1万口当たり分配金額	H	80円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	448,369,137円

			( 自 平成26年1月15日 至 平成26年2月13日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	322,747,796円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	5,970,568,290円
	分配準備積立金額	D	1,218,949,352円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,512,265,438円
	当ファンドの期末残存口数	F	52,128,413,338口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,441円
	1万口当たり分配金額	H	80円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	417,027,306円

			( 自 平成26年2月14日 至 平成26年3月13日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	302,292,042円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	5,507,864,549円
	分配準備積立金額	D	1,036,060,512円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	6,846,217,103円
	当ファンドの期末残存口数	F	48,077,894,372口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,423円
	1万口当たり分配金額	H	80円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	384,623,154円

			( 自 平成26年3月14日 至 平成26年4月14日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	320,978,125円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	5,095,953,186円
	分配準備積立金額	D	877,759,659円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	6,294,690,970円
	当ファンドの期末残存口数	F	44,447,805,012口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,416円
	1万口当たり分配金額	H	80円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	355,582,440円

			( 自 平成26年4月15日 至 平成26年5月13日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	261,117,628円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	4,829,538,470円
	分配準備積立金額	D	796,172,632円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,886,828,730円
	当ファンドの期末残存口数	F	42,102,320,883口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,398円
	1万口当たり分配金額	H	80円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	336,818,567円

			( 自 平成26年5月14日 至 平成26年6月13日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	278,486,272円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	4,506,071,788円
	分配準備積立金額	D	671,100,620円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	5,455,658,680円
	当ファンドの期末残存口数	F	39,273,882,050口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,389円
	1万口当たり分配金額	H	80円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	314,191,056円

(金融商品に関する注記)
1 金融商品の状況に関する事項

	区 分	前期 ( 自 平成25年 6月14日 至 平成25年12月13日 )	当期 ( 自 平成25年12月14日 至 平成26年 6月13日 )
1	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同 左
2	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
		当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
3	金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。 また、運用部門から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同 左
		当ファンドは、ファンドの運用の指図に関する権限を再委託しております。この場合、再委託先で投資リスクに対する管理体制を構築しているほか、当該再委託先のリスクの管理体制や管理状況の確認を委託会社で行っております。	同 左

2 金融商品の時価等に関する事項

	区 分	前期 [ 平成25年12月13日現在 ]	当期 [ 平成26年6月13日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券関係に関する注記)
売買目的有価証券

	前期 [ 平成25年12月13日現在 ]	当期 [ 平成26年6月13日現在 ]
種 類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△161,575,283	746,573,728
親投資信託受益証券	―	4,348
合計	△161,575,283	746,578,076

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。