有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第18期(令和1年12月14日-令和2年6月15日)

【提出】: 2020/09/14 9:09
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【項目】: 156項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	ファンドの特定期間当ファンドは、原則として毎年6月13日および12月13日を特定期間の末日としておりますが、当特定期間においては当該日が休業日のため、当特定期間は令和 1年12月14日から令和 2年 6月15日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [令和 1年12月13日現在]	当期 [令和 2年 6月15日現在]
1.	期首元本額	8,122,713,783円	7,782,405,286円
	期中追加設定元本額	121,405,886円	35,640,973円
	期中一部解約元本額	461,714,383円	346,955,306円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	2,770,059,355円	3,011,168,263円
3.	受益権の総数	7,782,405,286口	7,471,090,953口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自令和 1年 6月14日至令和 1年12月13日				当期自令和 1年12月14日至令和 2年 6月15日
1.	運用に係る権限を委託するための費用			1.	運用に係る権限を委託するための費用
	信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、「三菱UFJ 新興国高利回り社債ファンド通貨選択シリーズ」の各信託(<マネープールファンド>を除く)の信託財産の純資産総額の合計額に年10,000分の72.5以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。				信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、「三菱UFJ 新興国高利回り社債ファンド通貨選択シリーズ」の各信託(<マネープールファンド>を除く)の信託財産の純資産総額の合計額に年10,000分の72.5以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	第94期令和 1年 6月14日令和 1年 7月16日				第100期令和 1年12月14日令和 2年 1月14日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	26,672,332円		費用控除後の配当等収益額	A	26,234,815円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	323,791,395円		収益調整金額	C	311,598,902円
	分配準備積立金額	D	40,485,900円		分配準備積立金額	D	53,417,811円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	390,949,627円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	391,251,528円
	当ファンドの期末残存口数	F	8,054,820,772口		当ファンドの期末残存口数	F	7,739,450,987口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	485円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	505円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	20,137,051円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	19,348,627円
	第95期令和 1年 7月17日令和 1年 8月13日				第101期令和 2年 1月15日令和 2年 2月13日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	20,761,276円		費用控除後の配当等収益額	A	22,167,768円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	322,095,057円		収益調整金額	C	306,644,055円
	分配準備積立金額	D	46,699,353円		分配準備積立金額	D	59,289,008円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	389,555,686円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	388,100,831円
	当ファンドの期末残存口数	F	8,010,980,118口		当ファンドの期末残存口数	F	7,615,211,274口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	486円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	509円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	20,027,450円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	19,038,028円
	第96期令和 1年 8月14日令和 1年 9月13日				第102期令和 2年 2月14日令和 2年 3月13日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	19,928,459円		費用控除後の配当等収益額	A	19,254,784円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	319,190,239円		収益調整金額	C	303,649,325円
	分配準備積立金額	D	46,845,720円		分配準備積立金額	D	61,772,422円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	385,964,418円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	384,676,531円
	当ファンドの期末残存口数	F	7,934,845,283口		当ファンドの期末残存口数	F	7,540,078,828口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	486円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	510円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	19,837,113円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	18,850,197円
	第97期令和 1年 9月14日令和 1年10月15日				第103期令和 2年 3月14日令和 2年 4月13日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	20,241,163円		費用控除後の配当等収益額	A	25,665,116円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	317,605,020円		収益調整金額	C	302,721,332円
	分配準備積立金額	D	46,571,585円		分配準備積立金額	D	61,893,360円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	384,417,768円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	390,279,808円
	当ファンドの期末残存口数	F	7,892,567,417口		当ファンドの期末残存口数	F	7,515,106,009口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	487円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	519円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	19,731,418円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	18,787,765円
	第98期令和 1年10月16日令和 1年11月13日				第104期令和 2年 4月14日令和 2年 5月13日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	25,359,167円		費用控除後の配当等収益額	A	32,924,455円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	314,959,162円		収益調整金額	C	301,862,894円
	分配準備積立金額	D	46,604,184円		分配準備積立金額	D	68,515,209円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	386,922,513円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	403,302,558円
	当ファンドの期末残存口数	F	7,824,509,628口		当ファンドの期末残存口数	F	7,492,565,822口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	494円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	538円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	19,561,274円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	18,731,414円
	第99期令和 1年11月14日令和 1年12月13日				第105期令和 2年 5月14日令和 2年 6月15日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	21,113,959円		費用控除後の配当等収益額	A	34,727,136円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	313,294,700円		収益調整金額	C	301,068,228円
	分配準備積立金額	D	52,089,870円		分配準備積立金額	D	82,404,014円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	386,498,529円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	418,199,378円
	当ファンドの期末残存口数	F	7,782,405,286口		当ファンドの期末残存口数	F	7,471,090,953口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	496円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	559円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	19,456,013円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	18,677,727円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自令和 1年 6月14日至令和 1年12月13日	当期自令和 1年12月14日至令和 2年 6月15日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。当ファンドは、ファンドの運用の指図に関する権限を再委託しております。この場合、再委託先で投資リスクに対する管理体制を構築しているほか、当該再委託先のリスクの管理体制や管理状況の確認を委託会社で行っております。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [令和 1年12月13日現在]	当期 [令和 2年 6月15日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [令和 1年12月13日現在]	当期 [令和 2年 6月15日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△23,732,209	295,147,359
親投資信託受益証券	―	―
合計	△23,732,209	295,147,359

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [令和 1年12月13日現在]	当期 [令和 2年 6月15日現在]
1口当たり純資産額	0.6441円	0.5970円
(1万口当たり純資産額)	(6,441円)	(5,970円)

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開示資料

決算