有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第22期(令和3年12月14日-令和4年6月13日)

【提出】: 2022/09/12 9:03
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【項目】: 156項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法

投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [令和 3年12月13日現在]	当期 [令和 4年 6月13日現在]
1.	期首元本額	7,130,276,361円	7,252,983,728円
	期中追加設定元本額	656,445,492円	426,993,927円
	期中一部解約元本額	533,738,125円	650,640,925円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	2,878,467,624円	3,408,591,508円
3.	受益権の総数	7,252,983,728口	7,029,336,730口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自令和 3年 6月15日至令和 3年12月13日				当期自令和 3年12月14日至令和 4年 6月13日
1.	運用に係る権限を委託するための費用			1.	運用に係る権限を委託するための費用
	信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、「三菱UFJ 新興国高利回り社債ファンド通貨選択シリーズ」の各信託(<マネープールファンド>を除く)の信託財産の純資産総額の合計額に年10,000分の72.5以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。				信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、「三菱UFJ 新興国高利回り社債ファンド通貨選択シリーズ」の各信託(<マネープールファンド>を除く)の信託財産の純資産総額の合計額に年10,000分の72.5以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	第118期令和 3年 6月15日令和 3年 7月13日				第124期令和 3年12月14日令和 4年 1月13日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	23,655,414円		費用控除後の配当等収益額	A	16,474,559円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	319,374,385円		収益調整金額	C	322,020,020円
	分配準備積立金額	D	165,627,576円		分配準備積立金額	D	188,184,287円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	508,657,375円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	526,678,866円
	当ファンドの期末残存口数	F	7,337,982,213口		当ファンドの期末残存口数	F	7,215,398,022口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	693円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	729円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	18,344,955円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	18,038,495円
	第119期令和 3年 7月14日令和 3年 8月13日				第125期令和 4年 1月14日令和 4年 2月14日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	22,981,869円		費用控除後の配当等収益額	A	16,510,453円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	317,561,025円		収益調整金額	C	302,983,928円
	分配準備積立金額	D	168,732,186円		分配準備積立金額	D	175,311,997円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	509,275,080円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	494,806,378円
	当ファンドの期末残存口数	F	7,277,829,776口		当ファンドの期末残存口数	F	6,784,959,323口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	699円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	729円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	18,194,574円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	16,962,398円
	第120期令和 3年 8月14日令和 3年 9月13日				第126期令和 4年 2月15日令和 4年 3月14日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	22,944,034円		費用控除後の配当等収益額	A	18,097,771円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	314,520,091円		収益調整金額	C	329,059,633円
	分配準備積立金額	D	171,640,887円		分配準備積立金額	D	174,221,089円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	509,105,012円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	521,378,493円
	当ファンドの期末残存口数	F	7,204,922,050口		当ファンドの期末残存口数	F	7,146,147,489口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	706円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	729円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	18,012,305円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	17,865,368円
	第121期令和 3年 9月14日令和 3年10月13日				第127期令和 4年 3月15日令和 4年 4月13日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	22,934,722円		費用控除後の配当等収益額	A	25,207,323円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	312,052,394円		収益調整金額	C	328,551,146円
	分配準備積立金額	D	174,976,888円		分配準備積立金額	D	173,841,653円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	509,964,004円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	527,600,122円
	当ファンドの期末残存口数	F	7,145,306,221口		当ファンドの期末残存口数	F	7,130,247,519口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	713円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	739円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	17,863,265円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	17,825,618円
	第122期令和 3年10月14日令和 3年11月15日				第128期令和 4年 4月14日令和 4年 5月13日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	24,497,499円		費用控除後の配当等収益額	A	17,105,573円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	327,521,153円		収益調整金額	C	325,475,075円
	分配準備積立金額	D	178,519,843円		分配準備積立金額	D	179,213,235円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	530,538,495円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	521,793,883円
	当ファンドの期末残存口数	F	7,347,731,840口		当ファンドの期末残存口数	F	7,059,099,793口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	722円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	739円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	18,369,329円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	17,647,749円
	第123期令和 3年11月16日令和 3年12月13日				第129期令和 4年 5月14日令和 4年 6月13日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	25,429,445円		費用控除後の配当等収益額	A	17,684,350円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	323,512,000円		収益調整金額	C	324,313,037円
	分配準備積立金額	D	182,052,862円		分配準備積立金額	D	177,707,491円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	530,994,307円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	519,704,878円
	当ファンドの期末残存口数	F	7,252,983,728口		当ファンドの期末残存口数	F	7,029,336,730口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	732円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	739円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	18,132,459円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	17,573,341円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自令和 3年 6月15日至令和 3年12月13日	当期自令和 3年12月14日至令和 4年 6月13日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。当ファンドは、ファンドの運用の指図に関する権限を再委託しております。この場合、再委託先で投資リスクに対する管理体制を構築しているほか、当該再委託先のリスクの管理体制や管理状況の確認を委託会社で行っております。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [令和 3年12月13日現在]	当期 [令和 4年 6月13日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [令和 3年12月13日現在]	当期 [令和 4年 6月13日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△38,981,428	△35,507,573
親投資信託受益証券	―	―
合計	△38,981,428	△35,507,573

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [令和 3年12月13日現在]	当期 [令和 4年 6月13日現在]
1口当たり純資産額	0.6031円	0.5151円
(1万口当たり純資産額)	(6,031円)	(5,151円)

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開示資料

決算