有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第26期(2023/12/14-2024/06/13)

【提出】: 2024/09/12 9:07
【資料】: PDFをみる
【項目】: 156項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法

投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [2023年12月13日現在]	当期 [2024年 6月13日現在]
1.	期首元本額	6,924,415,180円	6,213,174,250円
	期中追加設定元本額	77,153,572円	41,974,454円
	期中一部解約元本額	788,394,502円	1,042,406,541円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	3,295,328,116円	2,746,375,354円
3.	受益権の総数	6,213,174,250口	5,212,742,163口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2023年 6月14日至 2023年12月13日				当期自 2023年12月14日至 2024年 6月13日
1.	運用に係る権限を委託するための費用			1.	運用に係る権限を委託するための費用
	信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、「三菱UFJ 新興国高利回り社債ファンド通貨選択シリーズ」の各信託(<マネープールファンド>を除く)の信託財産の純資産総額の合計額に年10,000分の72.5以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。				信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、「三菱UFJ 新興国高利回り社債ファンド通貨選択シリーズ」の各信託(<マネープールファンド>を除く)の信託財産の純資産総額の合計額に年10,000分の72.5以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	第142期 2023年 6月14日 2023年 7月13日				第148期 2023年12月14日 2024年 1月15日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	9,064,257円		費用控除後の配当等収益額	A	7,778,997円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	338,359,905円		収益調整金額	C	284,856,271円
	分配準備積立金額	D	105,996,608円		分配準備積立金額	D	51,624,785円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	453,420,770円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	344,260,053円
	当ファンドの期末残存口数	F	6,846,265,640口		当ファンドの期末残存口数	F	5,746,465,342口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	662円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	599円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	17,115,664円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	14,366,163円
	第143期 2023年 7月14日 2023年 8月14日				第149期 2024年 1月16日 2024年 2月13日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	10,541,519円		費用控除後の配当等収益額	A	6,084,238円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	338,395,394円		収益調整金額	C	282,012,424円
	分配準備積立金額	D	97,556,176円		分配準備積立金額	D	44,530,308円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	446,493,089円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	332,626,970円
	当ファンドの期末残存口数	F	6,840,717,638口		当ファンドの期末残存口数	F	5,688,091,129口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	652円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	584円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	17,101,794円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	14,220,227円
	第144期 2023年 8月15日 2023年 9月13日				第150期 2024年 2月14日 2024年 3月13日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	7,679,394円		費用控除後の配当等収益額	A	8,136,624円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	311,927,014円		収益調整金額	C	274,519,745円
	分配準備積立金額	D	83,745,358円		分配準備積立金額	D	35,383,588円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	403,351,766円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	318,039,957円
	当ファンドの期末残存口数	F	6,303,539,147口		当ファンドの期末残存口数	F	5,536,189,979口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	639円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	574円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	15,758,847円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	13,840,474円
	第145期 2023年 9月14日 2023年10月13日				第151期 2024年 3月14日 2024年 4月15日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	7,758,953円		費用控除後の配当等収益額	A	3,481,468円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	312,281,838円		収益調整金額	C	267,952,752円
	分配準備積立金額	D	75,460,161円		分配準備積立金額	D	28,928,375円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	395,500,952円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	300,362,595円
	当ファンドの期末残存口数	F	6,305,963,901口		当ファンドの期末残存口数	F	5,403,004,170口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	627円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	555円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	15,764,909円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	13,507,510円
	第146期 2023年10月14日 2023年11月13日				第152期 2024年 4月16日 2024年 5月13日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	10,019,064円		費用控除後の配当等収益額	A	6,669,357円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	311,696,361円		収益調整金額	C	265,880,337円
	分配準備積立金額	D	67,211,228円		分配準備積立金額	D	18,735,220円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	388,926,653円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	291,284,914円
	当ファンドの期末残存口数	F	6,292,207,572口		当ファンドの期末残存口数	F	5,360,822,580口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	618円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	543円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	15,730,518円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	8,041,233円
	第147期 2023年11月14日 2023年12月13日				第153期 2024年 5月14日 2024年 6月13日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	10,833,097円		費用控除後の配当等収益額	A	6,312,664円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	307,874,073円		収益調整金額	C	258,547,813円
	分配準備積立金額	D	60,634,337円		分配準備積立金額	D	16,871,848円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	379,341,507円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	281,732,325円
	当ファンドの期末残存口数	F	6,213,174,250口		当ファンドの期末残存口数	F	5,212,742,163口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	610円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	540円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	15,532,935円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	7,819,113円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自 2023年 6月14日至 2023年12月13日	当期自 2023年12月14日至 2024年 6月13日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果はリスク管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。当ファンドは、ファンドの運用の指図に関する権限を再委託しております。この場合、再委託先で投資リスクに対する管理体制を構築しているほか、当該再委託先のリスクの管理体制や管理状況の確認を委託会社で行っております。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [2023年12月13日現在]	当期 [2024年 6月13日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [2023年12月13日現在]	当期 [2024年 6月13日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	65,516,663	10,402,257
親投資信託受益証券	―	253
合計	65,516,663	10,402,510

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [2023年12月13日現在]	当期 [2024年 6月13日現在]
1口当たり純資産額	0.4696円	0.4731円
(1万口当たり純資産額)	(4,696円)	(4,731円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第26期(2023/12/14-2024/06/13)

開示資料

決算