有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第27期(2024/06/14-2024/12/13)

【提出】: 2025/03/12 9:03
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【項目】: 156項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法

投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [2024年 6月13日現在]	当期 [2024年12月13日現在]
1.	期首元本額	6,213,174,250円	5,212,742,163円
	期中追加設定元本額	41,974,454円	28,567,080円
	期中一部解約元本額	1,042,406,541円	345,849,784円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	2,746,375,354円	2,579,065,693円
3.	受益権の総数	5,212,742,163口	4,895,459,459口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2023年12月14日至 2024年 6月13日				当期自 2024年 6月14日至 2024年12月13日
1.	運用に係る権限を委託するための費用			1.	運用に係る権限を委託するための費用
	信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、「三菱UFJ 新興国高利回り社債ファンド通貨選択シリーズ」の各信託(<マネープールファンド>を除く)の信託財産の純資産総額の合計額に年10,000分の72.5以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。				信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、「三菱UFJ 新興国高利回り社債ファンド通貨選択シリーズ」の各信託(<マネープールファンド>を除く)の信託財産の純資産総額の合計額に年10,000分の72.5以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	第148期 2023年12月14日 2024年 1月15日				第154期 2024年 6月14日 2024年 7月16日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	7,778,997円		費用控除後の配当等収益額	A	5,649,355円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	284,856,271円		収益調整金額	C	256,481,609円
	分配準備積立金額	D	51,624,785円		分配準備積立金額	D	15,232,219円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	344,260,053円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	277,363,183円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,746,465,342口		当ファンドの期末残存口数	F	5,170,884,088口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	599円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	536円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	14,366,163円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	7,756,326円
	第149期 2024年 1月16日 2024年 2月13日				第155期 2024年 7月17日 2024年 8月13日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	6,084,238円		費用控除後の配当等収益額	A	3,401,296円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	282,012,424円		収益調整金額	C	252,037,796円
	分配準備積立金額	D	44,530,308円		分配準備積立金額	D	12,883,726円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	332,626,970円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	268,322,818円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,688,091,129口		当ファンドの期末残存口数	F	5,081,018,939口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	584円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	528円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	14,220,227円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	7,621,528円
	第150期 2024年 2月14日 2024年 3月13日				第156期 2024年 8月14日 2024年 9月13日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	8,136,624円		費用控除後の配当等収益額	A	4,757,226円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	274,519,745円		収益調整金額	C	250,323,936円
	分配準備積立金額	D	35,383,588円		分配準備積立金額	D	8,595,863円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	318,039,957円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	263,677,025円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,536,189,979口		当ファンドの期末残存口数	F	5,046,297,286口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	574円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	522円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	13,840,474円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	7,569,445円
	第151期 2024年 3月14日 2024年 4月15日				第157期 2024年 9月14日 2024年10月15日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	3,481,468円		費用控除後の配当等収益額	A	5,628,319円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	267,952,752円		収益調整金額	C	248,247,983円
	分配準備積立金額	D	28,928,375円		分配準備積立金額	D	5,729,896円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	300,362,595円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	259,606,198円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,403,004,170口		当ファンドの期末残存口数	F	5,004,334,245口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	555円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	518円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	13,507,510円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	7,506,501円
	第152期 2024年 4月16日 2024年 5月13日				第158期 2024年10月16日 2024年11月13日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	6,669,357円		費用控除後の配当等収益額	A	3,498,697円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	265,880,337円		収益調整金額	C	246,203,117円
	分配準備積立金額	D	18,735,220円		分配準備積立金額	D	3,816,224円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	291,284,914円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	253,518,038円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,360,822,580口		当ファンドの期末残存口数	F	4,963,038,201口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	543円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	510円
	1万口当たり分配金額	H	15円		1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	8,041,233円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	7,444,557円
	第153期 2024年 5月14日 2024年 6月13日				第159期 2024年11月14日 2024年12月13日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	6,312,664円		費用控除後の配当等収益額	A	5,715,387円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	258,547,813円		収益調整金額	C	242,722,793円
	分配準備積立金額	D	16,871,848円		分配準備積立金額	D	―円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	281,732,325円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	248,438,180円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,212,742,163口		当ファンドの期末残存口数	F	4,895,459,459口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	540円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	507円
	1万口当たり分配金額	H	15円		1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	7,819,113円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	7,343,189円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自 2023年12月14日至 2024年 6月13日	当期自 2024年 6月14日至 2024年12月13日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果はリスク管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。当ファンドは、ファンドの運用の指図に関する権限を再委託しております。この場合、再委託先で投資リスクに対する管理体制を構築しているほか、当該再委託先のリスクの管理体制や管理状況の確認を委託会社で行っております。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [2024年 6月13日現在]	当期 [2024年12月13日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [2024年 6月13日現在]	当期 [2024年12月13日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	10,402,257	5,624,590
親投資信託受益証券	253	10
合計	10,402,510	5,624,600

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [2024年 6月13日現在]	当期 [2024年12月13日現在]
1口当たり純資産額	0.4731円	0.4732円
(1万口当たり純資産額)	(4,731円)	(4,732円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第27期(2024/06/14-2024/12/13)

開示資料

決算