有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第29期(2025/06/14-2025/12/15)

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【提出】: 2026/03/13 9:30
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【項目】: 156項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	ファンドの特定期間当ファンドは、原則として毎年6月13日および12月13日を特定期間の末日としておりますが、当特定期間においては当該日が休業日のため、当特定期間は2025年 6月14日から2025年12月15日までとなっております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [2025年 6月13日現在]	当期 [2025年12月15日現在]
1.	期首元本額	4,895,459,459円	4,522,267,237円
	期中追加設定元本額	31,433,285円	9,079,921円
	期中一部解約元本額	404,625,507円	330,716,729円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	2,418,638,277円	2,215,227,493円
3.	受益権の総数	4,522,267,237口	4,200,630,429口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2024年12月14日至 2025年 6月13日				当期自 2025年 6月14日至 2025年12月15日
1.	運用に係る権限を委託するための費用			1.	運用に係る権限を委託するための費用
	信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、「三菱UFJ 新興国高利回り社債ファンド通貨選択シリーズ」の各信託(<マネープールファンド>を除く)の信託財産の純資産総額の合計額に年10,000分の72.5以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。				信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、「三菱UFJ 新興国高利回り社債ファンド通貨選択シリーズ」の各信託(<マネープールファンド>を除く)の信託財産の純資産総額の合計額に年10,000分の72.5以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	第160期 2024年12月14日 2025年 1月14日				第166期 2025年 6月14日 2025年 7月14日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	3,435,465円		費用控除後の配当等収益額	A	6,054,462円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	235,649,693円		収益調整金額	C	216,153,937円
	分配準備積立金額	D	―円		分配準備積立金額	D	10,658,169円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	239,085,158円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	232,866,568円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,784,884,403口		当ファンドの期末残存口数	F	4,483,114,489口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	499円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	519円
	1万口当たり分配金額	H	15円		1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	7,177,326円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,241,557円
	第161期 2025年 1月15日 2025年 2月13日				第167期 2025年 7月15日 2025年 8月13日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	7,844,155円		費用控除後の配当等収益額	A	6,957,941円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	229,711,966円		収益調整金額	C	212,394,826円
	分配準備積立金額	D	―円		分配準備積立金額	D	14,214,254円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	237,556,121円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	233,567,021円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,739,575,902口		当ファンドの期末残存口数	F	4,405,049,135口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	501円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	530円
	1万口当たり分配金額	H	15円		1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	7,109,363円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,202,524円
	第162期 2025年 2月14日 2025年 3月13日				第168期 2025年 8月14日 2025年 9月16日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	7,578,922円		費用控除後の配当等収益額	A	6,295,801円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	228,996,079円		収益調整金額	C	208,675,743円
	分配準備積立金額	D	731,763円		分配準備積立金額	D	18,630,414円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	237,306,764円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	233,601,958円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,724,788,795口		当ファンドの期末残存口数	F	4,327,779,306口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	502円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	539円
	1万口当たり分配金額	H	15円		1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	7,087,183円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,163,889円
	第163期 2025年 3月14日 2025年 4月14日				第169期 2025年 9月17日 2025年10月14日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	4,641,487円		費用控除後の配当等収益額	A	4,234,604円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	227,833,166円		収益調整金額	C	206,597,048円
	分配準備積立金額	D	1,215,492円		分配準備積立金額	D	22,527,097円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	233,690,145円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	233,358,749円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,700,708,851口		当ファンドの期末残存口数	F	4,284,509,350口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	497円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	544円
	1万口当たり分配金額	H	15円		1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	7,051,063円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,142,254円
	第164期 2025年 4月15日 2025年 5月13日				第170期 2025年10月15日 2025年11月13日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	8,959,671円		費用控除後の配当等収益額	A	6,051,423円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	226,061,397円		収益調整金額	C	205,690,007円
	分配準備積立金額	D	―円		分配準備積立金額	D	24,501,565円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	235,021,068円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	236,242,995円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,688,726,675口		当ファンドの期末残存口数	F	4,265,516,622口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	501円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	553円
	1万口当たり分配金額	H	5円		1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,344,363円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,132,758円
	第165期 2025年 5月14日 2025年 6月13日				第171期 2025年11月14日 2025年12月15日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	6,637,912円		費用控除後の配当等収益額	A	4,157,052円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	218,038,008円		収益調整金額	C	202,571,028円
	分配準備積立金額	D	6,378,129円		分配準備積立金額	D	27,978,076円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	231,054,049円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	234,706,156円
	当ファンドの期末残存口数	F	4,522,267,237口		当ファンドの期末残存口数	F	4,200,630,429口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	510円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	558円
	1万口当たり分配金額	H	5円		1万口当たり分配金額	H	5円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,261,133円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,100,315円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自 2024年12月14日至 2025年 6月13日	当期自 2025年 6月14日至 2025年12月15日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果はリスク管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。当ファンドは、ファンドの運用の指図に関する権限を再委託しております。この場合、再委託先で投資リスクに対する管理体制を構築しているほか、当該再委託先のリスクの管理体制や管理状況の確認を委託会社で行っております。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [2025年 6月13日現在]	当期 [2025年12月15日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [2025年 6月13日現在]	当期 [2025年12月15日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	7,985,899	△8,189,858
親投資信託受益証券	5	4
合計	7,985,904	△8,189,854

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [2025年 6月13日現在]	当期 [2025年12月15日現在]
1口当たり純資産額	0.4652円	0.4726円
(1万口当たり純資産額)	(4,652円)	(4,726円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第29期(2025/06/14-2025/12/15)

開示資料

決算