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有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第21期(令和3年6月15日-令和3年12月13日)

【提出】: 2022/03/11 9:07
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【項目】: 156項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	ファンドの特定期間当ファンドは、原則として毎年6月13日および12月13日を特定期間の末日としておりますが、前特定期間においては当該日が休業日のため、当特定期間は令和 3年 6月15日から令和 3年12月13日までとなっております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [令和 3年 6月14日現在]	当期 [令和 3年12月13日現在]
1.	期首元本額	7,287,046,426円	7,130,276,361円
	期中追加設定元本額	362,506,204円	656,445,492円
	期中一部解約元本額	519,276,269円	533,738,125円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	2,580,342,033円	2,878,467,624円
3.	受益権の総数	7,130,276,361口	7,252,983,728口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自令和 2年12月15日至令和 3年 6月14日				当期自令和 3年 6月15日至令和 3年12月13日
1.	運用に係る権限を委託するための費用			1.	運用に係る権限を委託するための費用
	信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、「三菱UFJ 新興国高利回り社債ファンド通貨選択シリーズ」の各信託(<マネープールファンド>を除く)の信託財産の純資産総額の合計額に年10,000分の72.5以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。				信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、「三菱UFJ 新興国高利回り社債ファンド通貨選択シリーズ」の各信託(<マネープールファンド>を除く)の信託財産の純資産総額の合計額に年10,000分の72.5以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	第112期令和 2年12月15日令和 3年 1月13日				第118期令和 3年 6月15日令和 3年 7月13日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	22,200,779円		費用控除後の配当等収益額	A	23,655,414円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	302,171,555円		収益調整金額	C	319,374,385円
	分配準備積立金額	D	140,002,805円		分配準備積立金額	D	165,627,576円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	464,375,139円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	508,657,375円
	当ファンドの期末残存口数	F	7,259,956,799口		当ファンドの期末残存口数	F	7,337,982,213口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	639円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	693円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	18,149,891円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	18,344,955円
	第113期令和 3年 1月14日令和 3年 2月15日				第119期令和 3年 7月14日令和 3年 8月13日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	25,357,342円		費用控除後の配当等収益額	A	22,981,869円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	307,241,318円		収益調整金額	C	317,561,025円
	分配準備積立金額	D	142,106,211円		分配準備積立金額	D	168,732,186円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	474,704,871円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	509,275,080円
	当ファンドの期末残存口数	F	7,307,672,800口		当ファンドの期末残存口数	F	7,277,829,776口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	649円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	699円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	18,269,182円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	18,194,574円
	第114期令和 3年 2月16日令和 3年 3月15日				第120期令和 3年 8月14日令和 3年 9月13日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	22,676,813円		費用控除後の配当等収益額	A	22,944,034円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	304,503,583円		収益調整金額	C	314,520,091円
	分配準備積立金額	D	147,507,632円		分配準備積立金額	D	171,640,887円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	474,688,028円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	509,105,012円
	当ファンドの期末残存口数	F	7,236,835,417口		当ファンドの期末残存口数	F	7,204,922,050口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	655円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	706円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	18,092,088円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	18,012,305円
	第115期令和 3年 3月16日令和 3年 4月13日				第121期令和 3年 9月14日令和 3年10月13日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	23,738,648円		費用控除後の配当等収益額	A	22,934,722円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	303,679,880円		収益調整金額	C	312,052,394円
	分配準備積立金額	D	150,369,196円		分配準備積立金額	D	174,976,888円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	477,787,724円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	509,964,004円
	当ファンドの期末残存口数	F	7,196,469,275口		当ファンドの期末残存口数	F	7,145,306,221口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	663円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	713円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	17,991,173円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	17,863,265円
	第116期令和 3年 4月14日令和 3年 5月13日				第122期令和 3年10月14日令和 3年11月15日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	26,318,018円		費用控除後の配当等収益額	A	24,497,499円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	305,028,541円		収益調整金額	C	327,521,153円
	分配準備積立金額	D	154,351,271円		分配準備積立金額	D	178,519,843円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	485,697,830円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	530,538,495円
	当ファンドの期末残存口数	F	7,187,302,326口		当ファンドの期末残存口数	F	7,347,731,840口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	675円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	722円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	17,968,255円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	18,369,329円
	第117期令和 3年 5月14日令和 3年 6月14日				第123期令和 3年11月16日令和 3年12月13日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	25,080,204円		費用控除後の配当等収益額	A	25,429,445円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	302,715,263円		収益調整金額	C	323,512,000円
	分配準備積立金額	D	161,303,258円		分配準備積立金額	D	182,052,862円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	489,098,725円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	530,994,307円
	当ファンドの期末残存口数	F	7,130,276,361口		当ファンドの期末残存口数	F	7,252,983,728口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	685円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	732円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	17,825,690円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	18,132,459円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自令和 2年12月15日至令和 3年 6月14日	当期自令和 3年 6月15日至令和 3年12月13日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。当ファンドは、ファンドの運用の指図に関する権限を再委託しております。この場合、再委託先で投資リスクに対する管理体制を構築しているほか、当該再委託先のリスクの管理体制や管理状況の確認を委託会社で行っております。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [令和 3年 6月14日現在]	当期 [令和 3年12月13日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [令和 3年 6月14日現在]	当期 [令和 3年12月13日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	12,863,567	△38,981,428
親投資信託受益証券	―	―
合計	12,863,567	△38,981,428

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [令和 3年 6月14日現在]	当期 [令和 3年12月13日現在]
1口当たり純資産額	0.6381円	0.6031円
(1万口当たり純資産額)	(6,381円)	(6,031円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第21期(令和3年6月15日-令和3年12月13日)

開示資料

決算