有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第23期(2022/06/14-2022/12/13)

【提出】: 2023/03/10 9:11
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【項目】: 156項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法

投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [令和 4年 6月13日現在]	当期 [令和 4年12月13日現在]
1.	期首元本額	7,252,983,728円	7,029,336,730円
	期中追加設定元本額	426,993,927円	597,927,273円
	期中一部解約元本額	650,640,925円	843,027,418円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	3,408,591,508円	3,409,824,090円
3.	受益権の総数	7,029,336,730口	6,784,236,585口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自令和 3年12月14日至令和 4年 6月13日				当期自令和 4年 6月14日至令和 4年12月13日
1.	運用に係る権限を委託するための費用			1.	運用に係る権限を委託するための費用
	信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、「三菱UFJ 新興国高利回り社債ファンド通貨選択シリーズ」の各信託(<マネープールファンド>を除く)の信託財産の純資産総額の合計額に年10,000分の72.5以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。				信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、「三菱UFJ 新興国高利回り社債ファンド通貨選択シリーズ」の各信託(<マネープールファンド>を除く)の信託財産の純資産総額の合計額に年10,000分の72.5以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	第124期令和 3年12月14日令和 4年 1月13日				第130期令和 4年 6月14日令和 4年 7月13日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	16,474,559円		費用控除後の配当等収益額	A	15,631,483円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	322,020,020円		収益調整金額	C	317,981,261円
	分配準備積立金額	D	188,184,287円		分配準備積立金額	D	169,534,646円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	526,678,866円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	503,147,390円
	当ファンドの期末残存口数	F	7,215,398,022口		当ファンドの期末残存口数	F	6,824,712,479口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	729円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	737円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	18,038,495円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	17,061,781円
	第125期令和 4年 1月14日令和 4年 2月14日				第131期令和 4年 7月14日令和 4年 8月15日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	16,510,453円		費用控除後の配当等収益額	A	21,372,365円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	302,983,928円		収益調整金額	C	316,351,274円
	分配準備積立金額	D	175,311,997円		分配準備積立金額	D	166,922,490円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	494,806,378円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	504,646,129円
	当ファンドの期末残存口数	F	6,784,959,323口		当ファンドの期末残存口数	F	6,785,233,546口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	729円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	743円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	16,962,398円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	16,963,083円
	第126期令和 4年 2月15日令和 4年 3月14日				第132期令和 4年 8月16日令和 4年 9月13日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	18,097,771円		費用控除後の配当等収益額	A	14,691,005円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	329,059,633円		収益調整金額	C	310,334,453円
	分配準備積立金額	D	174,221,089円		分配準備積立金額	D	167,759,342円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	521,378,493円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	492,784,800円
	当ファンドの期末残存口数	F	7,146,147,489口		当ファンドの期末残存口数	F	6,651,809,121口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	729円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	740円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	17,865,368円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	16,629,522円
	第127期令和 4年 3月15日令和 4年 4月13日				第133期令和 4年 9月14日令和 4年10月13日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	25,207,323円		費用控除後の配当等収益額	A	13,959,729円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	328,551,146円		収益調整金額	C	308,051,880円
	分配準備積立金額	D	173,841,653円		分配準備積立金額	D	164,296,384円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	527,600,122円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	486,307,993円
	当ファンドの期末残存口数	F	7,130,247,519口		当ファンドの期末残存口数	F	6,598,625,981口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	739円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	736円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	17,825,618円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	16,496,564円
	第128期令和 4年 4月14日令和 4年 5月13日				第134期令和 4年10月14日令和 4年11月14日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	17,105,573円		費用控除後の配当等収益額	A	19,880,158円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	325,475,075円		収益調整金額	C	336,556,340円
	分配準備積立金額	D	179,213,235円		分配準備積立金額	D	160,278,537円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	521,793,883円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	516,715,035円
	当ファンドの期末残存口数	F	7,059,099,793口		当ファンドの期末残存口数	F	6,978,211,736口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	739円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	740円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	17,647,749円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	17,445,529円
	第129期令和 4年 5月14日令和 4年 6月13日				第135期令和 4年11月15日令和 4年12月13日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	17,684,350円		費用控除後の配当等収益額	A	19,500,101円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	324,313,037円		収益調整金額	C	327,408,549円
	分配準備積立金額	D	177,707,491円		分配準備積立金額	D	157,981,749円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	519,704,878円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	504,890,399円
	当ファンドの期末残存口数	F	7,029,336,730口		当ファンドの期末残存口数	F	6,784,236,585口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	739円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	744円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	17,573,341円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	16,960,591円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自令和 3年12月14日至令和 4年 6月13日	当期自令和 4年 6月14日至令和 4年12月13日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。当ファンドは、ファンドの運用の指図に関する権限を再委託しております。この場合、再委託先で投資リスクに対する管理体制を構築しているほか、当該再委託先のリスクの管理体制や管理状況の確認を委託会社で行っております。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [令和 4年 6月13日現在]	当期 [令和 4年12月13日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [令和 4年 6月13日現在]	当期 [令和 4年12月13日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△35,507,573	161,563,893
親投資信託受益証券	―	△385
合計	△35,507,573	161,563,508

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [令和 4年 6月13日現在]	当期 [令和 4年12月13日現在]
1口当たり純資産額	0.5151円	0.4974円
(1万口当たり純資産額)	(5,151円)	(4,974円)

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開示資料

決算