有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第20期(令和2年12月15日-令和3年6月14日)

【提出】: 2021/09/13 9:02
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【項目】: 156項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	ファンドの特定期間当ファンドは、原則として毎年6月13日および12月13日を特定期間の末日としておりますが、前特定期間および当特定期間においては当該日が休業日のため、当特定期間は令和 2年12月15日から令和 3年 6月14日までとなっております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
当期[令和 3年 6月14日現在]
当特定期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [令和 2年12月14日現在]	当期 [令和 3年 6月14日現在]
1.	期首元本額	7,471,090,953円	7,287,046,426円
	期中追加設定元本額	489,142,600円	362,506,204円
	期中一部解約元本額	673,187,127円	519,276,269円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	2,662,134,620円	2,580,342,033円
3.	受益権の総数	7,287,046,426口	7,130,276,361口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自令和 2年 6月16日至令和 2年12月14日				当期自令和 2年12月15日至令和 3年 6月14日
1.	運用に係る権限を委託するための費用			1.	運用に係る権限を委託するための費用
	信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、「三菱UFJ 新興国高利回り社債ファンド通貨選択シリーズ」の各信託(<マネープールファンド>を除く)の信託財産の純資産総額の合計額に年10,000分の72.5以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。				信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、「三菱UFJ 新興国高利回り社債ファンド通貨選択シリーズ」の各信託(<マネープールファンド>を除く)の信託財産の純資産総額の合計額に年10,000分の72.5以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	第106期令和 2年 6月16日令和 2年 7月13日				第112期令和 2年12月15日令和 3年 1月13日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	29,809,141円		費用控除後の配当等収益額	A	22,200,779円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	302,888,733円		収益調整金額	C	302,171,555円
	分配準備積立金額	D	97,849,989円		分配準備積立金額	D	140,002,805円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	430,547,863円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	464,375,139円
	当ファンドの期末残存口数	F	7,489,815,256口		当ファンドの期末残存口数	F	7,259,956,799口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	574円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	639円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	18,724,538円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	18,149,891円
	第107期令和 2年 7月14日令和 2年 8月13日				第113期令和 3年 1月14日令和 3年 2月15日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	30,366,589円		費用控除後の配当等収益額	A	25,357,342円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	300,759,896円		収益調整金額	C	307,241,318円
	分配準備積立金額	D	108,061,226円		分配準備積立金額	D	142,106,211円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	439,187,711円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	474,704,871円
	当ファンドの期末残存口数	F	7,435,211,152口		当ファンドの期末残存口数	F	7,307,672,800口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	590円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	649円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	18,588,027円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	18,269,182円
	第108期令和 2年 8月14日令和 2年 9月14日				第114期令和 3年 2月16日令和 3年 3月15日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	25,041,627円		費用控除後の配当等収益額	A	22,676,813円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	306,718,214円		収益調整金額	C	304,503,583円
	分配準備積立金額	D	118,515,559円		分配準備積立金額	D	147,507,632円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	450,275,400円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	474,688,028円
	当ファンドの期末残存口数	F	7,515,003,048口		当ファンドの期末残存口数	F	7,236,835,417口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	599円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	655円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	18,787,507円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	18,092,088円
	第109期令和 2年 9月15日令和 2年10月13日				第115期令和 3年 3月16日令和 3年 4月13日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	24,530,399円		費用控除後の配当等収益額	A	23,738,648円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	313,171,437円		収益調整金額	C	303,679,880円
	分配準備積立金額	D	123,929,651円		分配準備積立金額	D	150,369,196円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	461,631,487円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	477,787,724円
	当ファンドの期末残存口数	F	7,612,755,105口		当ファンドの期末残存口数	F	7,196,469,275口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	606円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	663円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	19,031,887円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	17,991,173円
	第110期令和 2年10月14日令和 2年11月13日				第116期令和 3年 4月14日令和 3年 5月13日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	27,950,270円		費用控除後の配当等収益額	A	26,318,018円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	311,492,456円		収益調整金額	C	305,028,541円
	分配準備積立金額	D	127,728,538円		分配準備積立金額	D	154,351,271円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	467,171,264円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	485,697,830円
	当ファンドの期末残存口数	F	7,554,642,255口		当ファンドの期末残存口数	F	7,187,302,326口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	618円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	675円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	18,886,605円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	17,968,255円
	第111期令和 2年11月14日令和 2年12月14日				第117期令和 3年 5月14日令和 3年 6月14日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	29,636,381円		費用控除後の配当等収益額	A	25,080,204円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	301,644,465円		収益調整金額	C	302,715,263円
	分配準備積立金額	D	130,760,986円		分配準備積立金額	D	161,303,258円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	462,041,832円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	489,098,725円
	当ファンドの期末残存口数	F	7,287,046,426口		当ファンドの期末残存口数	F	7,130,276,361口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	634円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	685円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	18,217,616円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	17,825,690円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自令和 2年 6月16日至令和 2年12月14日	当期自令和 2年12月15日至令和 3年 6月14日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。当ファンドは、ファンドの運用の指図に関する権限を再委託しております。この場合、再委託先で投資リスクに対する管理体制を構築しているほか、当該再委託先のリスクの管理体制や管理状況の確認を委託会社で行っております。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [令和 2年12月14日現在]	当期 [令和 3年 6月14日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [令和 2年12月14日現在]	当期 [令和 3年 6月14日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	155,563,796	12,863,567
親投資信託受益証券	―	―
合計	155,563,796	12,863,567

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [令和 2年12月14日現在]	当期 [令和 3年 6月14日現在]
1口当たり純資産額	0.6347円	0.6381円
(1万口当たり純資産額)	(6,347円)	(6,381円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第20期(令和2年12月15日-令和3年6月14日)

開示資料

決算