有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第8期(平成28年10月7日-平成29年4月6日)【みなし有価証券届出書】

「バリュー・ボンド・ファンド<為替リスク軽減型>(毎月決算型)」
(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
		親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [ 平成28年10月6日現在 ]	当期 [ 平成29年4月6日現在 ]
※1	期首元本額	3,757,651,442円	3,615,298,821円
	期中追加設定元本額	586,149,105円	344,040,111円
	期中一部解約元本額	728,501,726円	786,128,409円
※2	元本の欠損 純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	237,874,148円	271,962,522円
3	受益権の総数	3,615,298,821口	3,173,210,523口
4	1口当たり純資産額	0.9342円	0.9143円
	(1万口当たり純資産額)	(9,342円)	(9,143円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)
前期(自 平成28年4月7日 至 平成28年10月6日)

※1

分配金の計算過程

			( 自 平成28年4月7日 至 平成28年5月6日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	12,493,190円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	70,124,296円
	分配準備積立金額	D	24,619,696円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	107,237,182円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,783,161,495口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	283円
	1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	11,349,484円

			( 自 平成28年5月7日 至 平成28年6月6日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	10,604,501円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	71,776,790円
	分配準備積立金額	D	24,899,859円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	107,281,150円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,806,476,267口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	281円
	1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	11,419,428円

			( 自 平成28年6月7日 至 平成28年7月6日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	12,390,442円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	73,464,240円
	分配準備積立金額	D	23,465,476円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	109,320,158円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,846,777,830口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	284円
	1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	11,540,333円

			( 自 平成28年7月7日 至 平成28年8月8日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	11,841,821円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	74,573,231円
	分配準備積立金額	D	23,503,659円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	109,918,711円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,854,146,937口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	285円
	1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	11,562,440円

			( 自 平成28年8月9日 至 平成28年9月6日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	11,260,774円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	72,956,675円
	分配準備積立金額	D	22,859,124円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	107,076,573円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,752,774,554口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	285円
	1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	11,258,323円

			( 自 平成28年9月7日 至 平成28年10月6日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	9,046,897円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	70,532,535円
	分配準備積立金額	D	21,824,892円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	101,404,324円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,615,298,821口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	280円
	1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	10,845,896円

当期(自 平成28年10月7日 至 平成29年4月6日)

※1

分配金の計算過程

			( 自 平成28年10月7日 至 平成28年11月7日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	8,556,353円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	68,167,611円
	分配準備積立金額	D	19,185,345円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	95,909,309円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,485,997,437口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	275円
	1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	10,457,992円

			( 自 平成28年11月8日 至 平成28年12月6日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	8,461,494円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	66,614,451円
	分配準備積立金額	D	16,342,423円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	91,418,368円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,378,843,638口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	270円
	1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	10,136,530円

			( 自 平成28年12月7日 至 平成29年1月6日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	11,289,148円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	67,289,051円
	分配準備積立金額	D	14,192,774円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	92,770,973円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,382,955,940口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	274円
	1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	10,148,867円

			( 自 平成29年1月7日 至 平成29年2月6日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	9,673,402円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	67,236,798円
	分配準備積立金額	D	14,909,426円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	91,819,626円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,361,322,275口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	273円
	1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	10,083,966円

			( 自 平成29年2月7日 至 平成29年3月6日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	10,194,321円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	66,247,870円
	分配準備積立金額	D	14,106,206円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	90,548,397円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,303,955,634口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	274円
	1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	9,911,866円

			( 自 平成29年3月7日 至 平成29年4月6日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	8,861,799円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	63,696,049円
	分配準備積立金額	D	13,753,102円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	86,310,950円
	当ファンドの期末残存口数	F	3,173,210,523口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	271円
	1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	9,519,631円

(金融商品に関する注記)
1 金融商品の状況に関する事項

	区 分	前期 ( 自 平成28年 4月 7日 至 平成28年10月 6日 )	当期 ( 自 平成28年10月 7日 至 平成29年 4月 6日 )
1	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同 左
2	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
		当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
3	金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。 また、運用部門から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同 左

2 金融商品の時価等に関する事項

	区 分	前期 [ 平成28年10月6日現在 ]	当期 [ 平成29年4月6日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

	前期 [ 平成28年10月6日現在 ]	当期 [ 平成29年4月6日現在 ]
種 類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△16,264,552	△1,547,826
親投資信託受益証券	―	―
合計	△16,264,552	△1,547,826

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。