有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第14期(令和1年10月8日-令和2年4月6日)

β版IRBANKでは、有報・決算資料の中身がすぐ引ける無料期間延長中無料でβ版をはじめる登録すると永久30%OFFと米株版の先行利用も付きます

【提出】: 2020/07/03 9:25
【資料】: PDFをみる
【項目】: 65項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	ファンドの特定期間当ファンドは、原則として毎年4月6日および10月6日を特定期間の末日としておりますが、前特定期間においては当該日が休業日のため、当特定期間は令和 1年10月 8日から令和 2年 4月 6日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [令和 1年10月 7日現在]	当期 [令和 2年 4月 6日現在]
1.	期首元本額	1,855,063,592円	1,691,153,615円
	期中追加設定元本額	10,402,220円	5,373,614円
	期中一部解約元本額	174,312,197円	171,119,223円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	246,864,155円	367,324,519円
3.	受益権の総数	1,691,153,615口	1,525,408,006口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成31年 4月 9日至令和 1年10月 7日				当期自令和 1年10月 8日至令和 2年 4月 6日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	第69期平成31年 4月 9日令和 1年 5月 7日				第75期令和 1年10月 8日令和 1年11月 6日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	5,539,200円		費用控除後の配当等収益額	A	4,023,863円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	37,930,044円		収益調整金額	C	34,963,693円
	分配準備積立金額	D	48,596,298円		分配準備積立金額	D	53,125,934円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	92,065,542円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	92,113,490円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,845,322,752口		当ファンドの期末残存口数	F	1,686,239,828口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	498円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	546円
	1万口当たり分配金額	H	20円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,690,645円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,686,239円
	第70期令和 1年 5月 8日令和 1年 6月 6日				第76期令和 1年11月 7日令和 1年12月 6日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	6,098,358円		費用控除後の配当等収益額	A	4,322,867円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	37,849,056円		収益調整金額	C	34,677,563円
	分配準備積立金額	D	50,257,416円		分配準備積立金額	D	54,853,500円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	94,204,830円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	93,853,930円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,839,712,339口		当ファンドの期末残存口数	F	1,669,524,056口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	512円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	562円
	1万口当たり分配金額	H	20円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,679,424円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,669,524円
	第71期令和 1年 6月 7日令和 1年 7月 8日				第77期令和 1年12月 7日令和 2年 1月 6日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	6,025,902円		費用控除後の配当等収益額	A	4,975,932円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	37,572,006円		収益調整金額	C	34,304,086円
	分配準備積立金額	D	52,210,093円		分配準備積立金額	D	56,831,554円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	95,808,001円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	96,111,572円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,824,599,935口		当ファンドの期末残存口数	F	1,650,528,107口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	525円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	582円
	1万口当たり分配金額	H	20円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,649,199円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,650,528円
	第72期令和 1年 7月 9日令和 1年 8月 6日				第78期令和 2年 1月 7日令和 2年 2月 6日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	4,770,301円		費用控除後の配当等収益額	A	3,873,676円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	36,651,674円		収益調整金額	C	33,004,514円
	分配準備積立金額	D	53,165,843円		分配準備積立金額	D	57,821,606円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	94,587,818円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	94,699,796円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,778,240,021口		当ファンドの期末残存口数	F	1,587,011,954口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	531円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	596円
	1万口当たり分配金額	H	20円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,556,480円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,587,011円
	第73期令和 1年 8月 7日令和 1年 9月 6日				第79期令和 2年 2月 7日令和 2年 3月 6日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	4,604,755円		費用控除後の配当等収益額	A	3,607,095円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	35,169,615円		収益調整金額	C	32,558,402円
	分配準備積立金額	D	51,845,131円		分配準備積立金額	D	59,234,588円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	91,619,501円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	95,400,085円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,699,774,030口		当ファンドの期末残存口数	F	1,564,514,247口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	538円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	609円
	1万口当たり分配金額	H	20円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,399,548円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,564,514円
	第74期令和 1年 9月 7日令和 1年10月 7日				第80期令和 2年 3月 7日令和 2年 4月 6日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	3,955,614円		費用控除後の配当等収益額	A	2,893,189円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	35,027,702円		収益調整金額	C	31,766,783円
	分配準備積立金額	D	52,745,069円		分配準備積立金額	D	59,723,493円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	91,728,385円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	94,383,465円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,691,153,615口		当ファンドの期末残存口数	F	1,525,408,006口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	542円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	618円
	1万口当たり分配金額	H	20円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	3,382,307円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,525,408円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自平成31年 4月 9日至令和 1年10月 7日	当期自令和 1年10月 8日至令和 2年 4月 6日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [令和 1年10月 7日現在]	当期 [令和 2年 4月 6日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [令和 1年10月 7日現在]	当期 [令和 2年 4月 6日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△3,815,542	△159,231,162
親投資信託受益証券	―	―
合計	△3,815,542	△159,231,162

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [令和 1年10月 7日現在]	当期 [令和 2年 4月 6日現在]
1口当たり純資産額	0.8540円	0.7592円
(1万口当たり純資産額)	(8,540円)	(7,592円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第14期(令和1年10月8日-令和2年4月6日)

開示資料

決算