有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第1期(平成26年5月27日-平成26年11月20日)

「米国バンクローン・オープン<為替ヘッジあり>(毎月決算型)」
(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券は移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
		親投資信託受益証券は移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

		当期 [ 平成26年11月20日現在 ]
※1	期首元本額	3,609,350,188円
	期中追加設定元本額	9,709,324,921円
	期中一部解約元本額	439,897,347円
※2	元本の欠損 純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	256,925,897円
3	受益権の総数	12,878,777,762口
4	1口当たり純資産額	0.9801円
	(1万口当たり純資産額)	(9,801円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)
当期(自 平成26年5月27日 至 平成26年11月20日)

※1

分配金の計算過程

			( 自 平成26年5月27日 至 平成26年6月20日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	―
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	7円
	分配準備積立金額	D	―
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7円
	当ファンドの期末残存口数	F	6,068,645,653口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	0円
	1万口当たり分配金額	H	―
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	―

			( 自 平成26年6月21日 至 平成26年7月22日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	16,231,300円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	7,190,225円
	分配準備積立金額	D	―
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	23,421,525円
	当ファンドの期末残存口数	F	8,341,390,850口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	28円
	1万口当たり分配金額	H	―
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	―

			( 自 平成26年7月23日 至 平成26年8月20日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	44,949,904円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	18,005,595円
	分配準備積立金額	D	16,202,686円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	79,158,185円
	当ファンドの期末残存口数	F	9,652,066,264口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	82円
	1万口当たり分配金額	H	―
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	―

			( 自 平成26年8月21日 至 平成26年9月22日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	48,625,408円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	31,925,886円
	分配準備積立金額	D	60,752,015円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	141,303,309円
	当ファンドの期末残存口数	F	10,629,650,713口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	132円
	1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	53,148,253円

			( 自 平成26年9月23日 至 平成26年10月20日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	52,762,568円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	50,053,349円
	分配準備積立金額	D	55,054,948円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	157,870,865円
	当ファンドの期末残存口数	F	11,823,140,191口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	133円
	1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	59,115,700円

			( 自 平成26年10月21日 至 平成26年11月20日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	65,699,949円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	65,720,713円
	分配準備積立金額	D	48,204,621円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	179,625,283円
	当ファンドの期末残存口数	F	12,878,777,762口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	139円
	1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	64,393,888円

(金融商品に関する注記)
1 金融商品の状況に関する事項

	区 分	当期 ( 自 平成26年 5月27日 至 平成26年11月20日 )
1	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。
		当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。
3	金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。 また、運用部門から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。

2 金融商品の時価等に関する事項

	区 分	当期 [ 平成26年11月20日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券関係に関する注記)
売買目的有価証券

	当期 [ 平成26年11月20日現在 ]
種 類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	59,258,830
親投資信託受益証券	354
合計	59,259,184

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。