有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第13期(令和2年5月21日-令和2年11月20日)

β版IRBANKでは、すべての機能が無料で使える無料期間延長中無料でβ版をはじめる登録すると永久30%OFFと米株版の先行利用も付きます

【提出】: 2021/02/19 9:07
【資料】: PDFをみる
【項目】: 65項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法

投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [令和 2年 5月20日現在]	当期 [令和 2年11月20日現在]
1.	期首元本額	7,723,730,995円	7,059,522,792円
	期中追加設定元本額	23,178,192円	24,861,300円
	期中一部解約元本額	687,386,395円	353,315,816円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	2,399,018,370円	2,123,062,107円
3.	受益権の総数	7,059,522,792口	6,731,068,276口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自令和 1年11月21日至令和 2年 5月20日				当期自令和 2年 5月21日至令和 2年11月20日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	第67期令和 1年11月21日令和 1年12月20日				第73期令和 2年 5月21日令和 2年 6月22日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	23,398,791円		費用控除後の配当等収益額	A	26,627,181円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	73,025,344円		収益調整金額	C	68,318,943円
	分配準備積立金額	D	24,884,120円		分配準備積立金額	D	37,472,963円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	121,308,255円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	132,419,087円
	当ファンドの期末残存口数	F	7,550,191,032口		当ファンドの期末残存口数	F	7,052,131,398口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	160円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	187円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	18,875,477円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	17,630,328円
	第68期令和 1年12月21日令和 2年 1月20日				第74期令和 2年 6月23日令和 2年 7月20日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	19,181,236円		費用控除後の配当等収益額	A	20,839,314円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	72,869,068円		収益調整金額	C	67,988,513円
	分配準備積立金額	D	29,324,561円		分配準備積立金額	D	46,202,329円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	121,374,865円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	135,030,156円
	当ファンドの期末残存口数	F	7,532,546,773口		当ファンドの期末残存口数	F	7,015,384,613口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	161円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	192円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	18,831,366円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	17,538,461円
	第69期令和 2年 1月21日令和 2年 2月20日				第75期令和 2年 7月21日令和 2年 8月20日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	17,709,331円		費用控除後の配当等収益額	A	25,420,845円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	70,829,158円		収益調整金額	C	67,590,743円
	分配準備積立金額	D	28,824,172円		分配準備積立金額	D	49,166,710円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	117,362,661円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	142,178,298円
	当ファンドの期末残存口数	F	7,320,236,534口		当ファンドの期末残存口数	F	6,971,534,904口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	160円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	203円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	18,300,591円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	17,428,837円
	第70期令和 2年 2月21日令和 2年 3月23日				第76期令和 2年 8月21日令和 2年 9月23日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	16,686,807円		費用控除後の配当等収益額	A	22,439,211円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	68,977,065円		収益調整金額	C	67,021,871円
	分配準備積立金額	D	27,475,255円		分配準備積立金額	D	56,621,316円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	113,139,127円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	146,082,398円
	当ファンドの期末残存口数	F	7,127,375,115口		当ファンドの期末残存口数	F	6,909,705,027口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	158円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	211円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	17,818,437円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	17,274,262円
	第71期令和 2年 3月24日令和 2年 4月20日				第77期令和 2年 9月24日令和 2年10月20日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	22,559,467円		費用控除後の配当等収益額	A	19,666,663円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	68,782,035円		収益調整金額	C	65,969,495円
	分配準備積立金額	D	26,246,604円		分配準備積立金額	D	60,752,819円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	117,588,106円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	146,388,977円
	当ファンドの期末残存口数	F	7,105,522,008口		当ファンドの期末残存口数	F	6,797,808,339口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	165円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	215円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	17,763,805円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	16,994,520円
	第72期令和 2年 4月21日令和 2年 5月20日				第78期令和 2年10月21日令和 2年11月20日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	24,367,112円		費用控除後の配当等収益額	A	21,413,850円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	68,354,332円		収益調整金額	C	65,359,541円
	分配準備積立金額	D	30,823,873円		分配準備積立金額	D	62,765,167円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	123,545,317円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	149,538,558円
	当ファンドの期末残存口数	F	7,059,522,792口		当ファンドの期末残存口数	F	6,731,068,276口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	174円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	222円
	1万口当たり分配金額	H	25円		1万口当たり分配金額	H	25円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	17,648,806円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	16,827,670円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自令和 1年11月21日至令和 2年 5月20日	当期自令和 2年 5月21日至令和 2年11月20日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [令和 2年 5月20日現在]	当期 [令和 2年11月20日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [令和 2年 5月20日現在]	当期 [令和 2年11月20日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△34,496,856	15,053,793
親投資信託受益証券	―	―
合計	△34,496,856	15,053,793

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [令和 2年 5月20日現在]	当期 [令和 2年11月20日現在]
1口当たり純資産額	0.6602円	0.6846円
(1万口当たり純資産額)	(6,602円)	(6,846円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第13期(令和2年5月21日-令和2年11月20日)

開示資料

決算