有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第6期(平成28年11月22日-平成29年5月22日)【みなし有価証券届出書】

「米国バンクローン・オープン<為替ヘッジあり>(毎月決算型)」
(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
		親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	ファンドの特定期間 当ファンドは、原則として毎年5月20日および11月20日を特定期間の末日としておりますが、前特定期間および当特定期間においては当該日が休業日のため、当特定期間は平成28年11月22日から平成29年5月22日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [ 平成28年11月21日現在 ]	当期 [ 平成29年5月22日現在 ]
※1	期首元本額	14,818,704,111円	13,028,617,234円
	期中追加設定元本額	224,183,336円	1,688,488,243円
	期中一部解約元本額	2,014,270,213円	1,100,836,729円
※2	元本の欠損 純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	1,938,517,006円	2,193,404,126円
3	受益権の総数	13,028,617,234口	13,616,268,748口
4	1口当たり純資産額	0.8512円	0.8389円
	(1万口当たり純資産額)	(8,512円)	(8,389円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)
前期(自 平成28年5月21日 至 平成28年11月21日)

※1

分配金の計算過程

			( 自 平成28年5月21日 至 平成28年6月20日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	63,832,172円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	127,833,900円
	分配準備積立金額	D	22,296,023円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	213,962,095円
	当ファンドの期末残存口数	F	14,353,241,932口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	149円
	1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	71,766,209円

			( 自 平成28年6月21日 至 平成28年7月20日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	65,525,068円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	125,888,474円
	分配準備積立金額	D	14,055,506円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	205,469,048円
	当ファンドの期末残存口数	F	14,103,242,527口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	145円
	1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	70,516,212円

			( 自 平成28年7月21日 至 平成28年8月22日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	54,536,881円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	123,673,235円
	分配準備積立金額	D	8,893,322円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	187,103,438円
	当ファンドの期末残存口数	F	13,851,113,827口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	135円
	1万口当たり分配金額	H	50円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	69,255,569円

			( 自 平成28年8月23日 至 平成28年9月20日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	54,296,542円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	113,075,245円
	分配準備積立金額	D	1,064,448円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	168,436,235円
	当ファンドの期末残存口数	F	13,413,137,439口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	125円
	1万口当たり分配金額	H	35円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	46,945,981円

			( 自 平成28年9月21日 至 平成28年10月20日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	54,055,633円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	111,876,619円
	分配準備積立金額	D	8,250,640円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	174,182,892円
	当ファンドの期末残存口数	F	13,226,417,111口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	131円
	1万口当たり分配金額	H	35円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	46,292,459円

			( 自 平成28年10月21日 至 平成28年11月21日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	53,002,406円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	110,348,635円
	分配準備積立金額	D	15,736,694円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	179,087,735円
	当ファンドの期末残存口数	F	13,028,617,234口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	137円
	1万口当たり分配金額	H	35円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	45,600,160円

当期(自 平成28年11月22日 至 平成29年5月22日)

※1

分配金の計算過程

			( 自 平成28年11月22日 至 平成28年12月20日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	59,276,441円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	111,059,124円
	分配準備積立金額	D	22,628,855円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	192,964,420円
	当ファンドの期末残存口数	F	12,954,100,764口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	148円
	1万口当たり分配金額	H	35円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	45,339,352円

			( 自 平成28年12月21日 至 平成29年1月20日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	54,350,212円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	114,193,859円
	分配準備積立金額	D	36,309,198円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	204,853,269円
	当ファンドの期末残存口数	F	13,108,025,970口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	156円
	1万口当たり分配金額	H	35円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	45,878,090円

			( 自 平成29年1月21日 至 平成29年2月20日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	52,929,344円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	116,012,204円
	分配準備積立金額	D	43,962,863円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	212,904,411円
	当ファンドの期末残存口数	F	13,109,307,098口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	162円
	1万口当たり分配金額	H	35円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	45,882,574円

			( 自 平成29年2月21日 至 平成29年3月21日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	52,555,067円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	119,617,355円
	分配準備積立金額	D	50,333,390円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	222,505,812円
	当ファンドの期末残存口数	F	13,238,254,770口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	168円
	1万口当たり分配金額	H	35円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	46,333,891円

			( 自 平成29年3月22日 至 平成29年4月20日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	51,659,403円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	129,574,267円
	分配準備積立金額	D	55,878,094円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	237,111,764円
	当ファンドの期末残存口数	F	13,722,437,710口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	172円
	1万口当たり分配金額	H	35円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	48,028,531円

			( 自 平成29年4月21日 至 平成29年5月22日 )
	費用控除後の配当等収益額	A	49,041,263円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―
	収益調整金額	C	128,850,360円
	分配準備積立金額	D	58,893,907円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	236,785,530円
	当ファンドの期末残存口数	F	13,616,268,748口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	173円
	1万口当たり分配金額	H	35円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	47,656,940円

(金融商品に関する注記)
1 金融商品の状況に関する事項

	区 分	前期 ( 自 平成28年 5月21日 至 平成28年11月21日 )	当期 ( 自 平成28年11月22日 至 平成29年 5月22日 )
1	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同 左
2	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
		当ファンドは、親投資信託受益証券に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。	同 左
3	金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。 また、運用部門から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同 左

2 金融商品の時価等に関する事項

	区 分	前期 [ 平成28年11月21日現在 ]	当期 [ 平成29年5月22日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

	前期 [ 平成28年11月21日現在 ]	当期 [ 平成29年5月22日現在 ]
種 類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△98,531,442	△40,573,135
親投資信託受益証券	―	―
合計	△98,531,442	△40,573,135

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。