有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第23期(2025/07/11-2026/01/13)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券及び投資証券 移動平均法に基づき、投資信託受益証券及び投資証券の時価で評価しております。 時価評価にあたっては、投資信託受益証券及び投資証券の基準価額、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについてはそれに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	特定期間期末の取扱い 信託約款第31条により、2026年 1月10日から2026年 1月12日が休日のため、当特定期間期末を2026年 1月13日としております。このため当特定期間は187日となっております。

 
(重要な会計上の見積りに関する注記)

前期 2025年 7月10日現在	当期 2026年 1月13日現在
当特定期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。	同左

 
(貸借対照表に関する注記)

		前期 2025年 7月10日現在	当期 2026年 1月13日現在
1.	元本の推移
	期首元本額	21,103,399,011円	20,886,443,523円
	期中追加設定元本額	1,191,612,537円	1,501,753,359円
	期中一部解約元本額	1,408,568,025円	1,284,078,333円
2.	受益権の総数	20,886,443,523口	21,104,118,549口
3.	元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は848,804,292円であります。	-

 
(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 2025年 1月11日 至 2025年 7月10日				当期 自 2025年 7月11日 至 2026年 1月13日
	分配金の計算過程				分配金の計算過程
	第126期 (2025年 1月11日から2025年 2月10日まで)				第132期 (2025年 7月11日から2025年 8月12日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	165,018,098円		費用控除後の配当等収益額	A	189,142,513円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	12,673,496,078円		収益調整金額	C	12,615,687,467円
	分配準備積立金額	D	3,815,259,923円		分配準備積立金額	D	3,948,958,564円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	16,653,774,099円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	16,753,788,544円
	当ファンドの期末残存口数	F	21,161,732,507口		当ファンドの期末残存口数	F	20,741,047,664口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,869.73円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	8,077.59円
	10,000口当たり分配金額	H	50.00円		10,000口当たり分配金額	H	50.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	105,808,662円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	103,705,238円
	第127期 (2025年 2月11日から2025年 3月10日まで)				第133期 (2025年 8月13日から2025年 9月10日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	167,432,996円		費用控除後の配当等収益額	A	174,520,358円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	12,643,175,428円		収益調整金額	C	12,702,205,773円
	分配準備積立金額	D	3,834,524,376円		分配準備積立金額	D	4,006,535,934円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	16,645,132,800円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	16,883,262,065円
	当ファンドの期末残存口数	F	21,071,813,033口		当ファンドの期末残存口数	F	20,814,109,975口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,899.22円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	8,111.43円
	10,000口当たり分配金額	H	50.00円		10,000口当たり分配金額	H	50.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	105,359,065円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	104,070,549円
	第128期 (2025年 3月11日から2025年 4月10日まで)				第134期 (2025年 9月11日から2025年10月10日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	170,632,518円		費用控除後の配当等収益額	A	193,283,767円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	12,560,992,684円		収益調整金額	C	12,765,630,036円
	分配準備積立金額	D	3,844,872,752円		分配準備積立金額	D	4,021,694,274円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	16,576,497,954円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	16,980,608,077円
	当ファンドの期末残存口数	F	20,901,129,965口		当ファンドの期末残存口数	F	20,823,540,239口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,930.88円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	8,154.50円
	10,000口当たり分配金額	H	50.00円		10,000口当たり分配金額	H	50.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	104,505,649円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	104,117,701円
	第129期 (2025年 4月11日から2025年 5月12日まで)				第135期 (2025年10月11日から2025年11月10日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	188,731,227円		費用控除後の配当等収益額	A	174,088,326円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	12,726,941,491円		収益調整金額	C	12,882,365,664円
	分配準備積立金額	D	3,897,646,882円		分配準備積立金額	D	4,074,420,842円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	16,813,319,600円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	17,130,874,832円
	当ファンドの期末残存口数	F	21,094,707,340口		当ファンドの期末残存口数	F	20,922,605,647口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,970.37円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	8,187.72円
	10,000口当たり分配金額	H	50.00円		10,000口当たり分配金額	H	50.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	105,473,536円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	104,613,028円
	第130期 (2025年 5月13日から2025年 6月10日まで)				第136期 (2025年11月11日から2025年12月10日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	171,578,038円		費用控除後の配当等収益額	A	186,102,639円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	12,777,313,136円		収益調整金額	C	12,999,822,496円
	分配準備積立金額	D	3,921,060,520円		分配準備積立金額	D	4,091,782,411円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	16,869,951,694円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	17,277,707,546円
	当ファンドの期末残存口数	F	21,082,052,058口		当ファンドの期末残存口数	F	21,002,799,636口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	8,002.03円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	8,226.36円
	10,000口当たり分配金額	H	50.00円		10,000口当たり分配金額	H	50.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	105,410,260円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	105,013,998円
	第131期 (2025年 6月11日から2025年 7月10日まで)				第137期 (2025年12月11日から2026年 1月13日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	175,810,625円		費用控除後の配当等収益額	A	189,621,594円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	12,682,383,863円		収益調整金額	C	13,112,077,220円
	分配準備積立金額	D	3,926,701,845円		分配準備積立金額	D	4,143,698,361円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	16,784,896,333円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	17,445,397,175円
	当ファンドの期末残存口数	F	20,886,443,523口		当ファンドの期末残存口数	F	21,104,118,549口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	8,036.25円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	8,266.34円
	10,000口当たり分配金額	H	50.00円		10,000口当たり分配金額	H	50.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	104,432,217円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	105,520,592円

 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ金融商品の状況に関する事項

	前期 自 2025年 1月11日 至 2025年 7月10日	当期 自 2025年 7月11日 至 2026年 1月13日
1.金融商品に対する取組方針	ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を運用の基本方針を含めた信託約款の規定に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	ファンドが保有する主な金融商品は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務です。保有する有価証券の詳細は「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 これら金融商品には、市場リスク(価格変動リスク、金利リスク、為替リスク)、信用リスク、流動性リスク等があります。デリバティブ取引等を行った場合は信託約款に記載した目的で取引を行っております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用リスクの管理に係る牽制機能を確保するため、運用リスク管理部門は、運用リスク等に関する状況について、運用リスク管理委員会において定期的に報告を行います。同委員会にはその他の部門からの報告も行われ、運用部門の責任者も交え対応が協議されます。 ・市場リスク 構成銘柄の状況やトラッキングエラー、その他必要に応じて各リスク指標などがチェックされます。 ・信用リスク 平均格付けや格付構成などがチェックされます。 ・流動性リスク 構成銘柄の市場での値付状況等がチェックされます。	同左

 
Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

	前期 自 2025年 1月11日 至 2025年 7月10日	当期 自 2025年 7月11日 至 2026年 1月13日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

 
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(2025年 7月10日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	76,754,427
投資証券	1,130
合計	76,755,557

 
当期(2026年 1月13日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	427,139,699
投資証券	746
合計	427,140,445

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
 
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
 
(一口当たり情報に関する注記)

	前期 (2025年 7月10日現在)	当期 (2026年 1月13日現在)
1口当たり純資産額	0.9594円	1.0783円
(1万口当たり純資産額)	(9,594円)	(10,783円)

 
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。