有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第20期(2024/01/11-2024/07/10)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法

投資信託受益証券及び投資証券 移動平均法に基づき、投資信託受益証券及び投資証券の時価で評価しております。 時価評価にあたっては、投資信託受益証券及び投資証券の基準価額、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについてはそれに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。

 
(重要な会計上の見積りに関する注記)

前期2024年 1月10日現在	当期2024年 7月10日現在
当特定期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。	同左

 
(貸借対照表に関する注記)

		前期 2024年 1月10日現在	当期 2024年 7月10日現在
1.	元本の推移
	期首元本額	30,919,851,277円	27,375,106,375円
	期中追加設定元本額	415,487,750円	280,872,509円
	期中一部解約元本額	3,960,232,652円	4,911,838,614円
2.	受益権の総数	27,375,106,375口	22,744,140,270口
3.	元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は3,712,618,612円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は1,646,239,994円であります。

 
(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 2023年 7月11日 至 2024年 1月10日				当期 自 2024年 1月11日 至 2024年 7月10日
	分配金の計算過程				分配金の計算過程
	第108期 (2023年 7月11日から2023年 8月10日まで)				第114期 (2024年 1月11日から2024年 2月13日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	237,215,256円		費用控除後の配当等収益額	A	202,070,074円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	17,850,715,398円		収益調整金額	C	15,783,646,985円
	分配準備積立金額	D	4,097,047,317円		分配準備積立金額	D	4,061,472,504円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	22,184,977,971円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	20,047,189,563円
	当ファンドの期末残存口数	F	30,397,726,488口		当ファンドの期末残存口数	F	26,790,707,174口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,298.22円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,482.87円
	10,000口当たり分配金額	H	50.00円		10,000口当たり分配金額	H	50.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	151,988,632円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	133,953,535円
	第109期 (2023年 8月11日から2023年 9月11日まで)				第115期 (2024年 2月14日から2024年 3月11日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	235,065,193円		費用控除後の配当等収益額	A	218,987,842円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	17,595,322,827円		収益調整金額	C	15,360,986,869円
	分配準備積立金額	D	4,112,875,687円		分配準備積立金額	D	4,011,161,304円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	21,943,263,707円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	19,591,136,015円
	当ファンドの期末残存口数	F	29,949,628,384口		当ファンドの期末残存口数	F	26,062,718,218口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,326.71円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,516.90円
	10,000口当たり分配金額	H	50.00円		10,000口当たり分配金額	H	50.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	149,748,141円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	130,313,591円
	第110期 (2023年 9月12日から2023年10月10日まで)				第116期 (2024年 3月12日から2024年 4月10日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	236,032,035円		費用控除後の配当等収益額	A	217,850,597円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	17,393,633,075円		収益調整金額	C	14,986,549,227円
	分配準備積立金額	D	4,136,735,940円		分配準備積立金額	D	3,989,049,824円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	21,766,401,050円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	19,193,449,648円
	当ファンドの期末残存口数	F	29,587,774,702口		当ファンドの期末残存口数	F	25,412,875,322口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,356.53円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,552.62円
	10,000口当たり分配金額	H	50.00円		10,000口当たり分配金額	H	50.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	147,938,873円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	127,064,376円
	第111期 (2023年10月11日から2023年11月10日まで)				第117期 (2024年 4月11日から2024年 5月10日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	252,038,099円		費用控除後の配当等収益額	A	206,476,303円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	16,905,469,821円		収益調整金額	C	14,497,288,584円
	分配準備積立金額	D	4,085,986,379円		分配準備積立金額	D	3,941,250,470円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	21,243,494,299円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	18,645,015,357円
	当ファンドの期末残存口数	F	28,729,508,036口		当ファンドの期末残存口数	F	24,576,040,517口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,394.29円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,586.65円
	10,000口当たり分配金額	H	50.00円		10,000口当たり分配金額	H	50.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	143,647,540円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	122,880,202円
	第112期 (2023年11月11日から2023年12月11日まで)				第118期 (2024年 5月11日から2024年 6月10日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	233,206,681円		費用控除後の配当等収益額	A	196,482,838円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	16,398,052,111円		収益調整金額	C	13,801,398,902円
	分配準備積立金額	D	4,060,931,356円		分配準備積立金額	D	3,822,007,972円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	20,692,190,148円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	17,819,889,712円
	当ファンドの期末残存口数	F	27,856,872,529口		当ファンドの期末残存口数	F	23,383,525,430口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,428.01円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,620.68円
	10,000口当たり分配金額	H	50.00円		10,000口当たり分配金額	H	50.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	139,284,362円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	116,917,627円
	第113期 (2023年12月12日から2024年 1月10日まで)				第119期 (2024年 6月11日から2024年 7月10日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	217,365,926円		費用控除後の配当等収益額	A	195,035,301円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	16,121,119,759円		収益調整金額	C	13,434,462,899円
	分配準備積立金額	D	4,076,399,022円		分配準備積立金額	D	3,784,456,564円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	20,414,884,707円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	17,413,954,764円
	当ファンドの期末残存口数	F	27,375,106,375口		当ファンドの期末残存口数	F	22,744,140,270口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,457.45円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,656.44円
	10,000口当たり分配金額	H	50.00円		10,000口当たり分配金額	H	50.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	136,875,531円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	113,720,701円

 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ金融商品の状況に関する事項

	前期 自 2023年 7月11日 至 2024年 1月10日	当期 自 2024年 1月11日 至 2024年 7月10日
1.金融商品に対する取組方針	ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を運用の基本方針を含めた信託約款の規定に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	ファンドが保有する主な金融商品は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務です。保有する有価証券の詳細は「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 これら金融商品には、市場リスク(価格変動リスク、金利リスク、為替リスク)、信用リスク、流動性リスク等があります。デリバティブ取引等を行った場合は信託約款に記載した目的で取引を行っております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用リスクの管理に係る牽制機能を確保するため、運用リスク管理部門は、運用リスク等に関する状況について、運用リスク管理委員会において定期的に報告を行います。同委員会にはその他の部門からの報告も行われ、運用部門の責任者も交え対応が協議されます。 ・市場リスク 構成銘柄の状況やトラッキングエラー、その他必要に応じて各リスク指標などがチェックされます。 ・信用リスク 平均格付けや格付構成などがチェックされます。 ・流動性リスク 構成銘柄の市場での値付状況等がチェックされます。	同左

 
Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

	前期 自 2023年 7月11日 至 2024年 1月10日	当期 自 2024年 1月11日 至 2024年 7月10日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

 
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(2024年 1月10日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	170,597,230
投資証券	△829
合計	170,596,401

 
当期(2024年 7月10日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	175,589,515
投資証券	508
合計	175,590,023

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
 
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
 
(一口当たり情報に関する注記)

	前期 (2024年 1月10日現在)	当期 (2024年 7月10日現在)
1口当たり純資産額	0.8644円	0.9276円
(1万口当たり純資産額)	(8,644円)	(9,276円)

 
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。