有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第19期(2023/07/11-2024/01/10)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法

投資信託受益証券及び投資証券 移動平均法に基づき、投資信託受益証券及び投資証券の時価で評価しております。 時価評価にあたっては、投資信託受益証券及び投資証券の基準価額、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについてはそれに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。

 
(重要な会計上の見積りに関する注記)

前期2023年 7月10日現在	当期2024年 1月10日現在
当特定期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。	同左

 
(貸借対照表に関する注記)

		前期 2023年 7月10日現在	当期 2024年 1月10日現在
1.	元本の推移
	期首元本額	33,138,139,909円	30,919,851,277円
	期中追加設定元本額	1,377,062,850円	415,487,750円
	期中一部解約元本額	3,595,351,482円	3,960,232,652円
2.	受益権の総数	30,919,851,277口	27,375,106,375口
3.	元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は3,205,195,629円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は3,712,618,612円であります。

 
(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 2023年 1月11日 至 2023年 7月10日				当期 自 2023年 7月11日 至 2024年 1月10日
	分配金の計算過程				分配金の計算過程
	第102期 (2023年 1月11日から2023年 2月10日まで)				第108期 (2023年 7月11日から2023年 8月10日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	200,822,637円		費用控除後の配当等収益額	A	237,215,256円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	19,186,210,436円		収益調整金額	C	17,850,715,398円
	分配準備積立金額	D	4,122,058,279円		分配準備積立金額	D	4,097,047,317円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	23,509,091,352円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	22,184,977,971円
	当ファンドの期末残存口数	F	32,906,367,964口		当ファンドの期末残存口数	F	30,397,726,488口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,144.21円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,298.22円
	10,000口当たり分配金額	H	50.00円		10,000口当たり分配金額	H	50.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	164,531,839円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	151,988,632円
	第103期 (2023年 2月11日から2023年 3月10日まで)				第109期 (2023年 8月11日から2023年 9月11日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	223,691,760円		費用控除後の配当等収益額	A	235,065,193円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	19,196,027,867円		収益調整金額	C	17,595,322,827円
	分配準備積立金額	D	4,109,105,101円		分配準備積立金額	D	4,112,875,687円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	23,528,824,728円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	21,943,263,707円
	当ファンドの期末残存口数	F	32,850,694,594口		当ファンドの期末残存口数	F	29,949,628,384口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,162.33円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,326.71円
	10,000口当たり分配金額	H	50.00円		10,000口当たり分配金額	H	50.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	164,253,472円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	149,748,141円
	第104期 (2023年 3月11日から2023年 4月10日まで)				第110期 (2023年 9月12日から2023年10月10日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	239,051,570円		費用控除後の配当等収益額	A	236,032,035円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	19,010,973,485円		収益調整金額	C	17,393,633,075円
	分配準備積立金額	D	4,108,562,155円		分配準備積立金額	D	4,136,735,940円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	23,358,587,210円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	21,766,401,050円
	当ファンドの期末残存口数	F	32,505,962,230口		当ファンドの期末残存口数	F	29,587,774,702口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,185.92円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,356.53円
	10,000口当たり分配金額	H	50.00円		10,000口当たり分配金額	H	50.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	162,529,811円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	147,938,873円
	第105期 (2023年 4月11日から2023年 5月10日まで)				第111期 (2023年10月11日から2023年11月10日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	251,001,628円		費用控除後の配当等収益額	A	252,038,099円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	18,869,599,561円		収益調整金額	C	16,905,469,821円
	分配準備積立金額	D	4,108,787,466円		分配準備積立金額	D	4,085,986,379円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	23,229,388,655円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	21,243,494,299円
	当ファンドの期末残存口数	F	32,200,917,840口		当ファンドの期末残存口数	F	28,729,508,036口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,213.87円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,394.29円
	10,000口当たり分配金額	H	50.00円		10,000口当たり分配金額	H	50.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	161,004,589円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	143,647,540円
	第106期 (2023年 5月11日から2023年 6月12日まで)				第112期 (2023年11月11日から2023年12月11日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	239,404,005円		費用控除後の配当等収益額	A	233,206,681円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	18,447,803,688円		収益調整金額	C	16,398,052,111円
	分配準備積立金額	D	4,084,546,771円		分配準備積立金額	D	4,060,931,356円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	22,771,754,464円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	20,692,190,148円
	当ファンドの期末残存口数	F	31,452,635,345口		当ファンドの期末残存口数	F	27,856,872,529口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,239.99円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,428.01円
	10,000口当たり分配金額	H	50.00円		10,000口当たり分配金額	H	50.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	157,263,176円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	139,284,362円
	第107期 (2023年 6月13日から2023年 7月10日まで)				第113期 (2023年12月12日から2024年 1月10日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	247,889,576円		費用控除後の配当等収益額	A	217,365,926円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	18,146,903,682円		収益調整金額	C	16,121,119,759円
	分配準備積立金額	D	4,084,536,669円		分配準備積立金額	D	4,076,399,022円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	22,479,329,927円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	20,414,884,707円
	当ファンドの期末残存口数	F	30,919,851,277口		当ファンドの期末残存口数	F	27,375,106,375口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,270.18円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	7,457.45円
	10,000口当たり分配金額	H	50.00円		10,000口当たり分配金額	H	50.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	154,599,256円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	136,875,531円

 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ金融商品の状況に関する事項

	前期 自 2023年 1月11日 至 2023年 7月10日	当期 自 2023年 7月11日 至 2024年 1月10日
1.金融商品に対する取組方針	ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を運用の基本方針を含めた信託約款の規定に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	ファンドが保有する主な金融商品は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務です。保有する有価証券の詳細は「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 これら金融商品には、市場リスク(価格変動リスク、金利リスク、為替リスク)、信用リスク、流動性リスク等があります。デリバティブ取引等を行った場合は信託約款に記載した目的で取引を行っております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用リスクの管理に係る牽制機能を確保するため、運用リスク管理部門は、運用リスク等に関する状況について、運用リスク管理委員会において定期的に報告を行います。同委員会にはその他の部門からの報告も行われ、運用部門の責任者も交え対応が協議されます。 ・市場リスク 構成銘柄の状況やトラッキングエラー、その他必要に応じて各リスク指標などがチェックされます。 ・信用リスク 平均格付けや格付構成などがチェックされます。 ・流動性リスク 構成銘柄の市場での値付状況等がチェックされます。	同左

 
Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

	前期 自 2023年 1月11日 至 2023年 7月10日	当期 自 2023年 7月11日 至 2024年 1月10日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

 
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(2023年 7月10日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	82,170,785
投資証券	△925
合計	82,169,860

 
当期(2024年 1月10日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	170,597,230
投資証券	△829
合計	170,596,401

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
 
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
 
(一口当たり情報に関する注記)

	前期 (2023年 7月10日現在)	当期 (2024年 1月10日現在)
1口当たり純資産額	0.8963円	0.8644円
(1万口当たり純資産額)	(8,963円)	(8,644円)

 
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。