有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(平成27年11月12日-平成28年5月11日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	前期 自 平成27年5月12日 至 平成27年11月11日	当期 自 平成27年11月12日 至 平成28年5月11日
有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。	親投資信託受益証券 同左

(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (平成27年11月11日現在)	当期 (平成28年5月11日現在)
1.元本の推移
期首元本額	3,929,609,224円	2,368,519,866円
期中追加設定元本額	11,232,135円	282,310,307円
期中一部解約元本額	1,572,321,493円	705,211,976円
2.受益権の総数	2,368,519,866口	1,945,618,197口
3.元本の欠損	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は755,544,749円であります。	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は877,783,068円であります。

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 自 平成27年5月12日 至 平成27年11月11日	当期 自 平成27年11月12日 至 平成28年5月11日
分配金の計算過程
	平成27年5月12日から 平成27年6月11日までの計算期間	平成27年11月12日から 平成27年12月11日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	20,024,727円	10,019,246円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	3,526,655円	2,292,864円
分配準備積立金額	15,188,224円	5,852,763円
本ファンドの分配対象収益額	38,739,606円	18,164,873円
本ファンドの期末残存口数	3,427,166,288口	2,146,152,189口
10,000口当たり収益分配対象額	113円	84円
10,000口当たり分配金額	30円	30円
収益分配金金額	10,281,498円	6,438,456円
	平成27年6月12日から 平成27年7月13日までの計算期間	平成27年12月12日から 平成28年1月12日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	944,983円	1,155,976円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	3,319,555円	2,155,546円
分配準備積立金額	23,391,579円	8,833,107円
本ファンドの分配対象収益額	27,656,117円	12,144,629円
本ファンドの期末残存口数	3,216,628,919口	2,010,373,379口
10,000口当たり収益分配対象額	85円	60円
10,000口当たり分配金額	30円	30円
収益分配金金額	9,649,886円	6,031,120円
	平成27年7月14日から 平成27年8月11日までの計算期間	平成28年1月13日から 平成28年2月12日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	5,453,807円	133,447円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	3,039,026円	1,933,343円
分配準備積立金額	13,322,470円	3,543,530円
本ファンドの分配対象収益額	21,815,303円	5,610,320円
本ファンドの期末残存口数	2,921,587,913口	1,800,735,016口
10,000口当たり収益分配対象額	74円	31円
10,000口当たり分配金額	30円	30円
収益分配金金額	8,764,763円	5,402,205円

区分	前期 自 平成27年5月12日 至 平成27年11月11日	当期 自 平成27年11月12日 至 平成28年5月11日
	平成27年8月12日から 平成27年9月11日までの計算期間	平成28年2月13日から 平成28年3月11日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	13,407,608円	7,668,292円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	2,734,019円	868,122円
分配準備積立金額	8,898,123円	1,674円
本ファンドの分配対象収益額	25,039,750円	8,538,088円
本ファンドの期末残存口数	2,599,279,698口	1,984,643,942口
10,000口当たり収益分配対象額	96円	43円
10,000口当たり分配金額	30円	10円
収益分配金金額	7,797,839円	1,984,643円
	平成27年9月12日から 平成27年10月13日までの計算期間	平成28年3月12日から 平成28年4月11日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	3,575,778円	2,065,895円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	2,607,241円	934,563円
分配準備積立金額	13,792,546円	5,366,668円
本ファンドの分配対象収益額	19,975,565円	8,367,126円
本ファンドの期末残存口数	2,471,741,768口	1,892,291,629口
10,000口当たり収益分配対象額	80円	44円
10,000口当たり分配金額	30円	10円
収益分配金金額	7,415,225円	1,892,291円
	平成27年10月14日から 平成27年11月11日までの計算期間	平成28年4月12日から 平成28年5月11日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	4,044,406円	1,501,822円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	2,512,202円	1,237,470円
分配準備積立金額	9,529,435円	5,490,182円
本ファンドの分配対象収益額	16,086,043円	8,229,474円
本ファンドの期末残存口数	2,368,519,866口	1,945,618,197口
10,000口当たり収益分配対象額	67円	42円
10,000口当たり分配金額	30円	10円
収益分配金金額	7,105,559円	1,945,618円

(注)上記の費用控除後の配当等収益額は本ファンドに帰属すべき親投資信託の配当等収益を含んでおります。
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

区分	前期 自 平成27年5月12日 至 平成27年11月11日	当期 自 平成27年11月12日 至 平成28年5月11日
1.金融商品に対する取組方針	本ファンドは証券投資信託として、有価証券等への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	本ファンドが保有する主な金融資産は親投資信託受益証券であり、売買目的で保有しております。 投資対象とする金融商品の主なリスクは価格が変動する事によって発生する市場リスク、金融商品の発行者や取引先等の経営・財務状況が悪化した場合に発生する信用リスク、及び金融商品の取引量が著しく乏しい場合に発生する流動性リスクがあります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	コンプライアンス部門ならびにオペレーション部門では、運用チームから独立した立場で、法令や信託約款等に実際の売買取引が則っているか、また日々のポジションのモニタリングを行っております。 マーケット・リスク管理専任部門では、運用チームとは独立した立場で、運用チームにより構築されたポジションのリスク水準をモニタリングし、各運用チーム、リスク検討委員会に報告します。 リスク検討委員会は、法務部・コンプライアンス部を含む各部署の代表から構成されており、マーケット・リスク管理専任部門からの報告事項に対して、必要な報告聴取、調査、検討、決定等を月次で行います。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 自 平成27年5月12日 至 平成27年11月11日	当期 自 平成27年11月12日 至 平成28年5月11日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	金融商品は時価で計上しているため記載を省略しております。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券以外の金融商品 同左
	(2)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	(2)有価証券 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (平成27年11月11日現在)	当期 (平成28年5月11日現在)
	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)
親投資信託受益証券	△106,794,816	60,341,462
合計	△106,794,816	60,341,462

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

区分	前期 (平成27年11月11日現在)	当期 (平成28年5月11日現在)
1口当たり純資産額	0.6810円	0.5488円

(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。