有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第18期(2023/05/12-2023/11/13)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	前期 自 2022年11月12日 至 2023年5月11日	当期 自 2023年5月12日 至 2023年11月13日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。	親投資信託受益証券 同左
2.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	─────────	特定期間の取扱い 2023年11月11日及びその翌日が休業日のため、当特定期間末日は2023年11月13日としております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。
(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (2023年5月11日現在)	当期 (2023年11月13日現在)
1.元本の推移
期首元本額	2,492,354,353円	2,248,680,997円
期中追加設定元本額	62,627,974円	38,296,460円
期中一部解約元本額	306,301,330円	170,554,324円
2.受益権の総数	2,248,680,997口	2,116,423,133口
3.元本の欠損	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は245,654,306円であります。	──────

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 自 2022年11月12日 至 2023年5月11日	当期 自 2023年5月12日 至 2023年11月13日
分配金の計算過程
	2022年11月12日から 2022年12月12日までの計算期間	2023年5月12日から 2023年6月12日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	8,483,595円	15,645,877円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	170,578,283円	172,594,909円
分配準備積立金額	817,231,203円	753,540,230円
本ファンドの分配対象収益額	996,293,081円	941,781,016円
本ファンドの期末残存口数	2,421,026,857口	2,217,904,407口
10,000口当たり収益分配対象額	4,115円	4,246円
10,000口当たり分配金額	10円	10円
収益分配金金額	2,421,026円	2,217,904円
	2022年12月13日から 2023年1月11日までの計算期間	2023年6月13日から 2023年7月11日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	5,135,001円	5,839,112円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	167,735,376円	173,066,891円
分配準備積立金額	792,473,263円	758,152,053円
本ファンドの分配対象収益額	965,343,640円	937,058,056円
本ファンドの期末残存口数	2,338,961,468口	2,198,183,588口
10,000口当たり収益分配対象額	4,127円	4,262円
10,000口当たり分配金額	10円	10円
収益分配金金額	2,338,961円	2,198,183円
	2023年1月12日から 2023年2月13日までの計算期間	2023年7月12日から 2023年8月14日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	5,803,681円	8,970,206円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	58,122,679円
収益調整金額	168,050,624円	174,094,124円
分配準備積立金額	776,657,837円	759,204,847円
本ファンドの分配対象収益額	950,512,142円	1,000,391,856円
本ファンドの期末残存口数	2,294,464,905口	2,194,464,253口
10,000口当たり収益分配対象額	4,142円	4,558円
10,000口当たり分配金額	10円	10円
収益分配金金額	2,294,464円	2,194,464円

区分	前期 自 2022年11月12日 至 2023年5月11日	当期 自 2023年5月12日 至 2023年11月13日
	2023年2月14日から 2023年3月13日までの計算期間	2023年8月15日から 2023年9月11日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	5,272,475円	10,311,212円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	22,170,135円
収益調整金額	170,211,726円	171,046,547円
分配準備積立金額	775,255,468円	800,138,886円
本ファンドの分配対象収益額	950,739,669円	1,003,666,780円
本ファンドの期末残存口数	2,287,745,187口	2,135,021,081口
10,000口当たり収益分配対象額	4,155円	4,700円
10,000口当たり分配金額	10円	10円
収益分配金金額	2,287,745円	2,135,021円
	2023年3月14日から 2023年4月11日までの計算期間	2023年9月12日から 2023年10月11日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	11,159,947円	2,642,670円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	171,486,942円	173,681,539円
分配準備積立金額	763,537,829円	821,943,747円
本ファンドの分配対象収益額	946,184,718円	998,267,956円
本ファンドの期末残存口数	2,255,210,565口	2,122,385,883口
10,000口当たり収益分配対象額	4,195円	4,703円
10,000口当たり分配金額	10円	10円
収益分配金金額	2,255,210円	2,122,385円
	2023年4月12日から 2023年5月11日までの計算期間	2023年10月12日から 2023年11月13日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	-円	1,173,244円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	174,043,385円	177,965,909円
分配準備積立金額	767,162,064円	815,417,838円
本ファンドの分配対象収益額	941,205,449円	994,556,991円
本ファンドの期末残存口数	2,248,680,997口	2,116,423,133口
10,000口当たり収益分配対象額	4,185円	4,699円
10,000口当たり分配金額	10円	10円
収益分配金金額	2,248,680円	2,116,423円

(注)上記の費用控除後の配当等収益額は本ファンドに帰属すべき親投資信託の配当等収益を含んでおります。
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

区分	前期 自 2022年11月12日 至 2023年5月11日	当期 自 2023年5月12日 至 2023年11月13日
1.金融商品に対する取組方針	本ファンドは証券投資信託として、有価証券等への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	本ファンドが保有する主な金融資産は親投資信託受益証券であり、売買目的で保有しております。 投資対象とする金融商品の主なリスクは価格が変動する事によって発生する市場リスク、金融商品の発行者や取引先等の経営・財務状況が悪化した場合に発生する信用リスク、及び金融商品の取引量が著しく乏しい場合に発生する流動性リスクがあります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	コンプライアンス部門ならびにオペレーション部門では、運用チームから独立した立場で、法令や信託約款等に実際の売買取引が則っているか、また日々のポジションのモニタリングを行っております。 マーケット・リスク管理専任部門では、運用チームとは独立した立場で、運用チームにより構築されたポジションのリスク水準をモニタリングし、各運用チーム、リスク検討委員会に報告します。 リスク検討委員会は、法務部・コンプライアンス部を含む各部署の代表から構成されており、マーケット・リスク管理専任部門からの報告事項に対して、必要な報告聴取、調査、検討、決定等を月次で行います。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 自 2022年11月12日 至 2023年5月11日	当期 自 2023年5月12日 至 2023年11月13日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	金融商品は時価で計上しているため記載を省略しております。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券以外の金融商品 同左
	(2)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	(2)有価証券 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (2023年5月11日現在)	当期 (2023年11月13日現在)
	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)
親投資信託受益証券	△81,301,274	5,308,200
合計	△81,301,274	5,308,200

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

区分	前期 (2023年5月11日現在)	当期 (2023年11月13日現在)
1口当たり純資産額	0.8908円	1.0781円

(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。