有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第15期(令和3年11月12日-令和4年5月11日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	前期 自 2021年5月12日 至 2021年11月11日	当期 自 2021年11月12日 至 2022年5月11日
有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。	親投資信託受益証券 同左

(重要な会計上の見積りに関する注記)
財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。
(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (2021年11月11日現在)	当期 (2022年5月11日現在)
1.元本の推移
期首元本額	4,415,351,947円	3,665,539,344円
期中追加設定元本額	129,238,143円	279,586,110円
期中一部解約元本額	879,050,746円	851,349,977円
2.受益権の総数	3,665,539,344口	3,093,775,477口
3.元本の欠損	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は1,336,626,629円であります。	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は471,595,808円であります。

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 自 2021年5月12日 至 2021年11月11日	当期 自 2021年11月12日 至 2022年5月11日
分配金の計算過程
	2021年5月12日から 2021年6月11日までの計算期間	2021年11月12日から 2021年12月13日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	10,491,285円	10,490,454円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	178,625,690円	155,313,596円
分配準備積立金額	72,631,346円	67,608,192円
本ファンドの分配対象収益額	261,748,321円	233,412,242円
本ファンドの期末残存口数	4,212,320,659口	3,604,761,041口
10,000口当たり収益分配対象額	621円	647円
10,000口当たり分配金額	10円	10円
収益分配金金額	4,212,320円	3,604,761円
	2021年6月12日から 2021年7月12日までの計算期間	2021年12月14日から 2022年1月11日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	1,834,271円	5,204,713円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	171,353,247円	152,465,274円
分配準備積立金額	75,459,603円	73,049,916円
本ファンドの分配対象収益額	248,647,121円	230,719,903円
本ファンドの期末残存口数	4,036,662,269口	3,537,377,832口
10,000口当たり収益分配対象額	615円	652円
10,000口当たり分配金額	10円	10円
収益分配金金額	4,036,662円	3,537,377円
	2021年7月13日から 2021年8月11日までの計算期間	2022年1月12日から 2022年2月14日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	693,089円	9,334,526円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	136,791,356円
収益調整金額	170,846,823円	145,515,520円
分配準備積立金額	72,941,493円	70,394,656円
本ファンドの分配対象収益額	244,481,405円	362,036,058円
本ファンドの期末残存口数	4,023,030,855口	3,361,175,115口
10,000口当たり収益分配対象額	607円	1,077円
10,000口当たり分配金額	10円	10円
収益分配金金額	4,023,030円	3,361,175円

区分	前期 自 2021年5月12日 至 2021年11月11日	当期 自 2021年11月12日 至 2022年5月11日
	2021年8月12日から 2021年9月13日までの計算期間	2022年2月15日から 2022年3月11日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	9,071,857円	9,404,272円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	132,410,065円
収益調整金額	169,008,588円	143,807,175円
分配準備積立金額	68,792,176円	198,016,764円
本ファンドの分配対象収益額	246,872,621円	483,638,276円
本ファンドの期末残存口数	3,978,400,105口	3,202,561,749口
10,000口当たり収益分配対象額	620円	1,510円
10,000口当たり分配金額	10円	10円
収益分配金金額	3,978,400円	3,202,561円
	2021年9月14日から 2021年10月11日までの計算期間	2022年3月12日から 2022年4月11日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	6,475,802円	11,534,511円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	286,251,455円
収益調整金額	166,115,451円	148,301,419円
分配準備積立金額	72,513,250円	322,008,420円
本ファンドの分配対象収益額	245,104,503円	768,095,805円
本ファンドの期末残存口数	3,908,496,502口	3,131,931,519口
10,000口当たり収益分配対象額	627円	2,452円
10,000口当たり分配金額	10円	10円
収益分配金金額	3,908,496円	3,131,931円
	2021年10月12日から 2021年11月11日までの計算期間	2022年4月12日から 2022年5月11日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	3,978,930円	-円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	157,745,215円	163,854,954円
分配準備積立金額	68,571,496円	591,803,897円
本ファンドの分配対象収益額	230,295,641円	755,658,851円
本ファンドの期末残存口数	3,665,539,344口	3,093,775,477口
10,000口当たり収益分配対象額	628円	2,442円
10,000口当たり分配金額	10円	10円
収益分配金金額	3,665,539円	3,093,775円

(注)上記の費用控除後の配当等収益額は本ファンドに帰属すべき親投資信託の配当等収益を含んでおります。
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

区分	前期 自 2021年5月12日 至 2021年11月11日	当期 自 2021年11月12日 至 2022年5月11日
1.金融商品に対する取組方針	本ファンドは証券投資信託として、有価証券等への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	本ファンドが保有する主な金融資産は親投資信託受益証券であり、売買目的で保有しております。 投資対象とする金融商品の主なリスクは価格が変動する事によって発生する市場リスク、金融商品の発行者や取引先等の経営・財務状況が悪化した場合に発生する信用リスク、及び金融商品の取引量が著しく乏しい場合に発生する流動性リスクがあります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	コンプライアンス部門ならびにオペレーション部門では、運用チームから独立した立場で、法令や信託約款等に実際の売買取引が則っているか、また日々のポジションのモニタリングを行っております。 マーケット・リスク管理専任部門では、運用チームとは独立した立場で、運用チームにより構築されたポジションのリスク水準をモニタリングし、各運用チーム、リスク検討委員会に報告します。 リスク検討委員会は、法務部・コンプライアンス部を含む各部署の代表から構成されており、マーケット・リスク管理専任部門からの報告事項に対して、必要な報告聴取、調査、検討、決定等を月次で行います。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 自 2021年5月12日 至 2021年11月11日	当期 自 2021年11月12日 至 2022年5月11日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	金融商品は時価で計上しているため記載を省略しております。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券以外の金融商品 同左
	(2)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	(2)有価証券 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (2021年11月11日現在)	当期 (2022年5月11日現在)
	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)
親投資信託受益証券	71,432,434	△24,170,151
合計	71,432,434	△24,170,151

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

区分	前期 (2021年11月11日現在)	当期 (2022年5月11日現在)
1口当たり純資産額	0.6354円	0.8476円

(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。