有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第16期(2022/05/12-2022/11/11)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	前期 自 2021年11月12日 至 2022年5月11日	当期 自 2022年5月12日 至 2022年11月11日
有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。	親投資信託受益証券 同左

(重要な会計上の見積りに関する注記)
財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。
(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (2022年5月11日現在)	当期 (2022年11月11日現在)
1.元本の推移
期首元本額	3,665,539,344円	3,093,775,477円
期中追加設定元本額	279,586,110円	150,542,506円
期中一部解約元本額	851,349,977円	751,963,630円
2.受益権の総数	3,093,775,477口	2,492,354,353口
3.元本の欠損	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は471,595,808円であります。	──────

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 自 2021年11月12日 至 2022年5月11日	当期 自 2022年5月12日 至 2022年11月11日
分配金の計算過程
	2021年11月12日から 2021年12月13日までの計算期間	2022年5月12日から 2022年6月13日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	10,490,454円	18,525,127円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	291,890,997円
収益調整金額	155,313,596円	166,416,994円
分配準備積立金額	67,608,192円	561,066,699円
本ファンドの分配対象収益額	233,412,242円	1,037,899,817円
本ファンドの期末残存口数	3,604,761,041口	2,989,012,176口
10,000口当たり収益分配対象額	647円	3,472円
10,000口当たり分配金額	10円	10円
収益分配金金額	3,604,761円	2,989,012円
	2021年12月14日から 2022年1月11日までの計算期間	2022年6月14日から 2022年7月11日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	5,204,713円	2,347,289円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	152,465,274円	162,896,485円
分配準備積立金額	73,049,916円	816,971,168円
本ファンドの分配対象収益額	230,719,903円	982,214,942円
本ファンドの期末残存口数	3,537,377,832口	2,829,771,396口
10,000口当たり収益分配対象額	652円	3,470円
10,000口当たり分配金額	10円	10円
収益分配金金額	3,537,377円	2,829,771円
	2022年1月12日から 2022年2月14日までの計算期間	2022年7月12日から 2022年8月12日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	9,334,526円	3,846,204円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	136,791,356円	-円
収益調整金額	145,515,520円	154,830,539円
分配準備積立金額	70,394,656円	759,349,005円
本ファンドの分配対象収益額	362,036,058円	918,025,748円
本ファンドの期末残存口数	3,361,175,115口	2,641,328,188口
10,000口当たり収益分配対象額	1,077円	3,475円
10,000口当たり分配金額	10円	10円
収益分配金金額	3,361,175円	2,641,328円

区分	前期 自 2021年11月12日 至 2022年5月11日	当期 自 2022年5月12日 至 2022年11月11日
	2022年2月15日から 2022年3月11日までの計算期間	2022年8月13日から 2022年9月12日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	9,404,272円	13,887,048円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	132,410,065円	16,620,008円
収益調整金額	143,807,175円	154,534,275円
分配準備積立金額	198,016,764円	734,862,364円
本ファンドの分配対象収益額	483,638,276円	919,903,695円
本ファンドの期末残存口数	3,202,561,749口	2,566,099,696口
10,000口当たり収益分配対象額	1,510円	3,584円
10,000口当たり分配金額	10円	10円
収益分配金金額	3,202,561円	2,566,099円
	2022年3月12日から 2022年4月11日までの計算期間	2022年9月13日から 2022年10月11日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	11,534,511円	4,426,491円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	286,251,455円	-円
収益調整金額	148,301,419円	158,171,248円
分配準備積立金額	322,008,420円	746,869,154円
本ファンドの分配対象収益額	768,095,805円	909,466,893円
本ファンドの期末残存口数	3,131,931,519口	2,531,552,167口
10,000口当たり収益分配対象額	2,452円	3,592円
10,000口当たり分配金額	10円	10円
収益分配金金額	3,131,931円	2,531,552円
	2022年4月12日から 2022年5月11日までの計算期間	2022年10月12日から 2022年11月11日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	-円	5,207,981円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	120,995,746円
収益調整金額	163,854,954円	169,716,802円
分配準備積立金額	591,803,897円	723,208,318円
本ファンドの分配対象収益額	755,658,851円	1,019,128,847円
本ファンドの期末残存口数	3,093,775,477口	2,492,354,353口
10,000口当たり収益分配対象額	2,442円	4,088円
10,000口当たり分配金額	10円	10円
収益分配金金額	3,093,775円	2,492,354円

(注)上記の費用控除後の配当等収益額は本ファンドに帰属すべき親投資信託の配当等収益を含んでおります。
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

区分	前期 自 2021年11月12日 至 2022年5月11日	当期 自 2022年5月12日 至 2022年11月11日
1.金融商品に対する取組方針	本ファンドは証券投資信託として、有価証券等への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	本ファンドが保有する主な金融資産は親投資信託受益証券であり、売買目的で保有しております。 投資対象とする金融商品の主なリスクは価格が変動する事によって発生する市場リスク、金融商品の発行者や取引先等の経営・財務状況が悪化した場合に発生する信用リスク、及び金融商品の取引量が著しく乏しい場合に発生する流動性リスクがあります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	コンプライアンス部門ならびにオペレーション部門では、運用チームから独立した立場で、法令や信託約款等に実際の売買取引が則っているか、また日々のポジションのモニタリングを行っております。 マーケット・リスク管理専任部門では、運用チームとは独立した立場で、運用チームにより構築されたポジションのリスク水準をモニタリングし、各運用チーム、リスク検討委員会に報告します。 リスク検討委員会は、法務部・コンプライアンス部を含む各部署の代表から構成されており、マーケット・リスク管理専任部門からの報告事項に対して、必要な報告聴取、調査、検討、決定等を月次で行います。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 自 2021年11月12日 至 2022年5月11日	当期 自 2022年5月12日 至 2022年11月11日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	金融商品は時価で計上しているため記載を省略しております。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券以外の金融商品 同左
	(2)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	(2)有価証券 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (2022年5月11日現在)	当期 (2022年11月11日現在)
	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)
親投資信託受益証券	△24,170,151	206,786,523
合計	△24,170,151	206,786,523

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

区分	前期 (2022年5月11日現在)	当期 (2022年11月11日現在)
1口当たり純資産額	0.8476円	1.0230円

(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。