有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第13期(令和2年11月12日-令和3年5月11日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	前期 自 2020年5月12日 至 2020年11月11日	当期 自 2020年11月12日 至 2021年5月11日
有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。	親投資信託受益証券 同左

(重要な会計上の見積りに関する注記)
当期(2021年5月11日現在)
当特定期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。
(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (2020年11月11日現在)	当期 (2021年5月11日現在)
1.元本の推移
期首元本額	5,867,423,870円	5,101,546,950円
期中追加設定元本額	41,042,070円	27,637,472円
期中一部解約元本額	806,918,990円	713,832,475円
2.受益権の総数	5,101,546,950口	4,415,351,947口
3.元本の欠損	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は3,207,132,485円であります。	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は2,011,261,696円であります。

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 自 2020年5月12日 至 2020年11月11日	当期 自 2020年11月12日 至 2021年5月11日
分配金の計算過程
	2020年5月12日から 2020年6月11日までの計算期間	2020年11月12日から 2020年12月11日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	15,897,906円	12,547,827円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	240,169,385円	209,210,205円
分配準備積立金額	85,959,745円	57,519,202円
本ファンドの分配対象収益額	342,027,036円	279,277,234円
本ファンドの期末残存口数	5,688,262,444口	4,946,995,489口
10,000口当たり収益分配対象額	601円	564円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	11,376,524円	9,893,990円
	2020年6月12日から 2020年7月13日までの計算期間	2020年12月12日から 2021年1月12日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	5,430,485円	5,067,376円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	232,821,787円	206,314,901円
分配準備積立金額	87,614,247円	59,298,771円
本ファンドの分配対象収益額	325,866,519円	270,681,048円
本ファンドの期末残存口数	5,512,065,211口	4,877,645,816口
10,000口当たり収益分配対象額	591円	554円
10,000口当たり分配金額	20円	10円
収益分配金金額	11,024,130円	4,877,645円
	2020年7月14日から 2020年8月11日までの計算期間	2021年1月13日から 2021年2月12日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	5,392,692円	6,460,250円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	230,650,761円	202,843,202円
分配準備積立金額	81,174,376円	58,413,317円
本ファンドの分配対象収益額	317,217,829円	267,716,769円
本ファンドの期末残存口数	5,459,175,860口	4,794,168,579口
10,000口当たり収益分配対象額	581円	558円
10,000口当たり分配金額	20円	10円
収益分配金金額	10,918,351円	4,794,168円

区分	前期 自 2020年5月12日 至 2020年11月11日	当期 自 2020年11月12日 至 2021年5月11日
	2020年8月12日から 2020年9月11日までの計算期間	2021年2月13日から 2021年3月11日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	10,656,199円	13,389,397円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	226,662,158円	199,685,586円
分配準備積立金額	74,300,725円	59,069,985円
本ファンドの分配対象収益額	311,619,082円	272,144,968円
本ファンドの期末残存口数	5,363,941,863口	4,717,955,455口
10,000口当たり収益分配対象額	580円	576円
10,000口当たり分配金額	20円	10円
収益分配金金額	10,727,883円	4,717,955円
	2020年9月12日から 2020年10月12日までの計算期間	2021年3月12日から 2021年4月12日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	4,552,913円	14,439,437円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	222,000,476円	188,449,962円
分配準備積立金額	72,649,878円	63,768,632円
本ファンドの分配対象収益額	299,203,267円	266,658,031円
本ファンドの期末残存口数	5,252,622,354口	4,448,934,421口
10,000口当たり収益分配対象額	569円	599円
10,000口当たり分配金額	20円	10円
収益分配金金額	10,505,244円	4,448,934円
	2020年10月13日から 2020年11月11日までの計算期間	2021年4月13日から 2021年5月11日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	4,859,035円	7,531,473円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	215,663,335円	187,062,584円
分配準備積立金額	64,733,951円	73,171,546円
本ファンドの分配対象収益額	285,256,321円	267,765,603円
本ファンドの期末残存口数	5,101,546,950口	4,415,351,947口
10,000口当たり収益分配対象額	559円	606円
10,000口当たり分配金額	20円	10円
収益分配金金額	10,203,093円	4,415,351円

(注)上記の費用控除後の配当等収益額は本ファンドに帰属すべき親投資信託の配当等収益を含んでおります。
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

区分	前期 自 2020年5月12日 至 2020年11月11日	当期 自 2020年11月12日 至 2021年5月11日
1.金融商品に対する取組方針	本ファンドは証券投資信託として、有価証券等への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	本ファンドが保有する主な金融資産は親投資信託受益証券であり、売買目的で保有しております。 投資対象とする金融商品の主なリスクは価格が変動する事によって発生する市場リスク、金融商品の発行者や取引先等の経営・財務状況が悪化した場合に発生する信用リスク、及び金融商品の取引量が著しく乏しい場合に発生する流動性リスクがあります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	コンプライアンス部門ならびにオペレーション部門では、運用チームから独立した立場で、法令や信託約款等に実際の売買取引が則っているか、また日々のポジションのモニタリングを行っております。 マーケット・リスク管理専任部門では、運用チームとは独立した立場で、運用チームにより構築されたポジションのリスク水準をモニタリングし、各運用チーム、リスク検討委員会に報告します。 リスク検討委員会は、法務部・コンプライアンス部を含む各部署の代表から構成されており、マーケット・リスク管理専任部門からの報告事項に対して、必要な報告聴取、調査、検討、決定等を月次で行います。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 自 2020年5月12日 至 2020年11月11日	当期 自 2020年11月12日 至 2021年5月11日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	金融商品は時価で計上しているため記載を省略しております。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券以外の金融商品 同左
	(2)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	(2)有価証券 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (2020年11月11日現在)	当期 (2021年5月11日現在)
	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)
親投資信託受益証券	122,117,592	201,609,372
合計	122,117,592	201,609,372

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

区分	前期 (2020年11月11日現在)	当期 (2021年5月11日現在)
1口当たり純資産額	0.3713円	0.5445円

(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。