有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第11期(令和1年11月12日-令和2年5月11日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	前期 自 2019年5月14日 至 2019年11月11日	当期 自 2019年11月12日 至 2020年5月11日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。	親投資信託受益証券 同左
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	特定期間の取扱い 2019年5月11日及びその翌日が休業日のため、当特定期間期首は2019年5月14日としております。	─────────

(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (2019年11月11日現在)	当期 (2020年5月11日現在)
1.元本の推移
期首元本額	7,391,706,926円	6,453,277,693円
期中追加設定元本額	35,112,243円	120,872,759円
期中一部解約元本額	973,541,476円	706,726,582円
2.受益権の総数	6,453,277,693口	5,867,423,870口
3.元本の欠損	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は2,896,990,441円であります。	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は3,674,783,762円であります。

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 自 2019年5月14日 至 2019年11月11日	当期 自 2019年11月12日 至 2020年5月11日
分配金の計算過程
	2019年5月14日から 2019年6月11日までの計算期間	2019年11月12日から 2019年12月11日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	32,372,761円	23,785,301円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	298,524,286円	259,249,358円
分配準備積立金額	105,488,781円	96,999,808円
本ファンドの分配対象収益額	436,385,828円	380,034,467円
本ファンドの期末残存口数	7,164,211,502口	6,206,071,048口
10,000口当たり収益分配対象額	609円	612円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	14,328,423円	12,412,142円
	2019年6月12日から 2019年7月11日までの計算期間	2019年12月12日から 2020年1月14日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	10,453,896円	4,750,785円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	290,901,916円	253,065,458円
分配準備積立金額	120,338,813円	105,738,437円
本ファンドの分配対象収益額	421,694,625円	363,554,680円
本ファンドの期末残存口数	6,980,561,190口	6,057,170,013口
10,000口当たり収益分配対象額	604円	600円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	13,961,122円	12,114,340円
	2019年7月12日から 2019年8月13日までの計算期間	2020年1月15日から 2020年2月12日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	11,119,945円	12,934,405円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	282,699,654円	245,622,105円
分配準備積立金額	113,380,243円	95,424,026円
本ファンドの分配対象収益額	407,199,842円	353,980,536円
本ファンドの期末残存口数	6,780,752,344口	5,877,878,409口
10,000口当たり収益分配対象額	600円	602円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	13,561,504円	11,755,756円

区分	前期 自 2019年5月14日 至 2019年11月11日	当期 自 2019年11月12日 至 2020年5月11日
	2019年8月14日から 2019年9月11日までの計算期間	2020年2月13日から 2020年3月11日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	20,893,086円	8,207,339円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	280,338,070円	243,766,407円
分配準備積立金額	109,931,648円	95,498,069円
本ファンドの分配対象収益額	411,162,804円	347,471,815円
本ファンドの期末残存口数	6,722,633,218口	5,826,976,104口
10,000口当たり収益分配対象額	611円	596円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	13,445,266円	11,653,952円
	2019年9月12日から 2019年10月11日までの計算期間	2020年3月12日から 2020年4月13日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	3,896,864円	17,732,888円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	272,161,627円	244,995,741円
分配準備積立金額	113,699,419円	91,364,173円
本ファンドの分配対象収益額	389,757,910円	354,092,802円
本ファンドの期末残存口数	6,522,126,165口	5,832,431,552口
10,000口当たり収益分配対象額	597円	607円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	13,044,252円	11,664,863円
	2019年10月12日から 2019年11月11日までの計算期間	2020年4月14日から 2020年5月11日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	10,534,522円	3,582,270円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	269,492,803円	247,313,916円
分配準備積立金額	103,262,345円	97,197,522円
本ファンドの分配対象収益額	383,289,670円	348,093,708円
本ファンドの期末残存口数	6,453,277,693口	5,867,423,870口
10,000口当たり収益分配対象額	593円	593円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	12,906,555円	11,734,847円

(注)上記の費用控除後の配当等収益額は本ファンドに帰属すべき親投資信託の配当等収益を含んでおります。
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

区分	前期 自 2019年5月14日 至 2019年11月11日	当期 自 2019年11月12日 至 2020年5月11日
1.金融商品に対する取組方針	本ファンドは証券投資信託として、有価証券等への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	本ファンドが保有する主な金融資産は親投資信託受益証券であり、売買目的で保有しております。 投資対象とする金融商品の主なリスクは価格が変動する事によって発生する市場リスク、金融商品の発行者や取引先等の経営・財務状況が悪化した場合に発生する信用リスク、及び金融商品の取引量が著しく乏しい場合に発生する流動性リスクがあります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	コンプライアンス部門ならびにオペレーション部門では、運用チームから独立した立場で、法令や信託約款等に実際の売買取引が則っているか、また日々のポジションのモニタリングを行っております。 マーケット・リスク管理専任部門では、運用チームとは独立した立場で、運用チームにより構築されたポジションのリスク水準をモニタリングし、各運用チーム、リスク検討委員会に報告します。 リスク検討委員会は、法務部・コンプライアンス部を含む各部署の代表から構成されており、マーケット・リスク管理専任部門からの報告事項に対して、必要な報告聴取、調査、検討、決定等を月次で行います。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 自 2019年5月14日 至 2019年11月11日	当期 自 2019年11月12日 至 2020年5月11日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	金融商品は時価で計上しているため記載を省略しております。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券以外の金融商品 同左
	(2)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	(2)有価証券 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (2019年11月11日現在)	当期 (2020年5月11日現在)
	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)
親投資信託受益証券	65,996,257	248,524,074
合計	65,996,257	248,524,074

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

区分	前期 (2019年11月11日現在)	当期 (2020年5月11日現在)
1口当たり純資産額	0.5511円	0.3737円

(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。