有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(平成28年11月12日-平成29年5月11日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	前期 自 平成28年5月12日 至 平成28年11月11日	当期 自 平成28年11月12日 至 平成29年5月11日
有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。	親投資信託受益証券 同左

(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (平成28年11月11日現在)	当期 (平成29年5月11日現在)
1.元本の推移
期首元本額	1,945,618,197円	10,259,471,283円
期中追加設定元本額	8,496,198,308円	24,848,793,286円
期中一部解約元本額	182,345,222円	1,357,132,067円
2.受益権の総数	10,259,471,283口	33,751,132,502口
3.元本の欠損	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は3,981,032,829円であります。	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は11,017,375,365円であります。

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 自 平成28年5月12日 至 平成28年11月11日	当期 自 平成28年11月12日 至 平成29年5月11日
分配金の計算過程
	平成28年5月12日から 平成28年6月13日までの計算期間	平成28年11月12日から 平成28年12月12日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	8,623,662円	51,579,169円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	591,216,365円
収益調整金額	1,314,211円	102,421,213円
分配準備積立金額	4,942,623円	1,549円
本ファンドの分配対象収益額	14,880,496円	745,218,296円
本ファンドの期末残存口数	1,928,290,880口	13,766,982,377口
10,000口当たり収益分配対象額	77円	541円
10,000口当たり分配金額	10円	20円
収益分配金金額	1,928,290円	27,533,964円
	平成28年6月14日から 平成28年7月11日までの計算期間	平成28年12月13日から 平成29年1月11日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	1,004,173円	15,684,117円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	74,016,263円
収益調整金額	1,417,650円	238,060,846円
分配準備積立金額	11,631,690円	587,455,071円
本ファンドの分配対象収益額	14,053,513円	915,216,297円
本ファンドの期末残存口数	1,939,278,455口	15,753,138,684口
10,000口当たり収益分配対象額	72円	580円
10,000口当たり分配金額	10円	20円
収益分配金金額	1,939,278円	31,506,277円
	平成28年7月12日から 平成28年8月12日までの計算期間	平成29年1月12日から 平成29年2月13日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	2,250,218円	33,328,138円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	26,801,321円
収益調整金額	5,771,376円	589,302,294円
分配準備積立金額	10,582,953円	639,891,788円
本ファンドの分配対象収益額	18,604,547円	1,289,323,541円
本ファンドの期末残存口数	2,575,142,977口	21,714,776,545口
10,000口当たり収益分配対象額	72円	593円
10,000口当たり分配金額	10円	20円
収益分配金金額	2,575,142円	43,429,553円

区分	前期 自 平成28年5月12日 至 平成28年11月11日	当期 自 平成28年11月12日 至 平成29年5月11日
	平成28年8月13日から 平成28年9月12日までの計算期間	平成29年2月14日から 平成29年3月13日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	16,011,565円	45,527,675円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	31,934,892円	806,757,701円
分配準備積立金額	10,040,483円	654,773,397円
本ファンドの分配対象収益額	57,986,940円	1,507,058,773円
本ファンドの期末残存口数	5,357,878,660口	25,247,621,079口
10,000口当たり収益分配対象額	108円	596円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	10,715,757円	50,495,242円
	平成28年9月13日から 平成28年10月11日までの計算期間	平成29年3月14日から 平成29年4月11日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	7,657,296円	26,468,154円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	52,583,297円	1,084,606,666円
分配準備積立金額	15,228,210円	647,439,053円
本ファンドの分配対象収益額	75,468,803円	1,758,513,873円
本ファンドの期末残存口数	7,351,732,409口	29,875,279,438口
10,000口当たり収益分配対象額	102円	588円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	14,703,464円	59,750,558円
	平成28年10月12日から 平成28年11月11日までの計算期間	平成29年4月12日から 平成29年5月11日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	-円	18,290,632円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	78,564,857円	1,317,092,131円
分配準備積立金額	8,178,356円	608,641,453円
本ファンドの分配対象収益額	86,743,213円	1,944,024,216円
本ファンドの期末残存口数	10,259,471,283口	33,751,132,502口
10,000口当たり収益分配対象額	84円	575円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	20,518,942円	67,502,265円

(注)上記の費用控除後の配当等収益額は本ファンドに帰属すべき親投資信託の配当等収益を含んでおります。
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

区分	前期 自 平成28年5月12日 至 平成28年11月11日	当期 自 平成28年11月12日 至 平成29年5月11日
1.金融商品に対する取組方針	本ファンドは証券投資信託として、有価証券等への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	本ファンドが保有する主な金融資産は親投資信託受益証券であり、売買目的で保有しております。 投資対象とする金融商品の主なリスクは価格が変動する事によって発生する市場リスク、金融商品の発行者や取引先等の経営・財務状況が悪化した場合に発生する信用リスク、及び金融商品の取引量が著しく乏しい場合に発生する流動性リスクがあります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	コンプライアンス部門ならびにオペレーション部門では、運用チームから独立した立場で、法令や信託約款等に実際の売買取引が則っているか、また日々のポジションのモニタリングを行っております。 マーケット・リスク管理専任部門では、運用チームとは独立した立場で、運用チームにより構築されたポジションのリスク水準をモニタリングし、各運用チーム、リスク検討委員会に報告します。 リスク検討委員会は、法務部・コンプライアンス部を含む各部署の代表から構成されており、マーケット・リスク管理専任部門からの報告事項に対して、必要な報告聴取、調査、検討、決定等を月次で行います。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 自 平成28年5月12日 至 平成28年11月11日	当期 自 平成28年11月12日 至 平成29年5月11日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	金融商品は時価で計上しているため記載を省略しております。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券以外の金融商品 同左
	(2)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	(2)有価証券 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (平成28年11月11日現在)	当期 (平成29年5月11日現在)
	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)
親投資信託受益証券	5,595,654	△40,895,388
合計	5,595,654	△40,895,388

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

区分	前期 (平成28年11月11日現在)	当期 (平成29年5月11日現在)
1口当たり純資産額	0.6120円	0.6736円

(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。