有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第12期(令和2年5月12日-令和2年11月11日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	前期 自 2019年11月12日 至 2020年5月11日	当期 自 2020年5月12日 至 2020年11月11日
有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。	親投資信託受益証券 同左

(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (2020年5月11日現在)	当期 (2020年11月11日現在)
1.元本の推移
期首元本額	6,453,277,693円	5,867,423,870円
期中追加設定元本額	120,872,759円	41,042,070円
期中一部解約元本額	706,726,582円	806,918,990円
2.受益権の総数	5,867,423,870口	5,101,546,950口
3.元本の欠損	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は3,674,783,762円であります。	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は3,207,132,485円であります。

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 自 2019年11月12日 至 2020年5月11日	当期 自 2020年5月12日 至 2020年11月11日
分配金の計算過程
	2019年11月12日から 2019年12月11日までの計算期間	2020年5月12日から 2020年6月11日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	23,785,301円	15,897,906円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	259,249,358円	240,169,385円
分配準備積立金額	96,999,808円	85,959,745円
本ファンドの分配対象収益額	380,034,467円	342,027,036円
本ファンドの期末残存口数	6,206,071,048口	5,688,262,444口
10,000口当たり収益分配対象額	612円	601円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	12,412,142円	11,376,524円
	2019年12月12日から 2020年1月14日までの計算期間	2020年6月12日から 2020年7月13日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	4,750,785円	5,430,485円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	253,065,458円	232,821,787円
分配準備積立金額	105,738,437円	87,614,247円
本ファンドの分配対象収益額	363,554,680円	325,866,519円
本ファンドの期末残存口数	6,057,170,013口	5,512,065,211口
10,000口当たり収益分配対象額	600円	591円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	12,114,340円	11,024,130円
	2020年1月15日から 2020年2月12日までの計算期間	2020年7月14日から 2020年8月11日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	12,934,405円	5,392,692円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	245,622,105円	230,650,761円
分配準備積立金額	95,424,026円	81,174,376円
本ファンドの分配対象収益額	353,980,536円	317,217,829円
本ファンドの期末残存口数	5,877,878,409口	5,459,175,860口
10,000口当たり収益分配対象額	602円	581円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	11,755,756円	10,918,351円

区分	前期 自 2019年11月12日 至 2020年5月11日	当期 自 2020年5月12日 至 2020年11月11日
	2020年2月13日から 2020年3月11日までの計算期間	2020年8月12日から 2020年9月11日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	8,207,339円	10,656,199円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	243,766,407円	226,662,158円
分配準備積立金額	95,498,069円	74,300,725円
本ファンドの分配対象収益額	347,471,815円	311,619,082円
本ファンドの期末残存口数	5,826,976,104口	5,363,941,863口
10,000口当たり収益分配対象額	596円	580円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	11,653,952円	10,727,883円
	2020年3月12日から 2020年4月13日までの計算期間	2020年9月12日から 2020年10月12日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	17,732,888円	4,552,913円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	244,995,741円	222,000,476円
分配準備積立金額	91,364,173円	72,649,878円
本ファンドの分配対象収益額	354,092,802円	299,203,267円
本ファンドの期末残存口数	5,832,431,552口	5,252,622,354口
10,000口当たり収益分配対象額	607円	569円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	11,664,863円	10,505,244円
	2020年4月14日から 2020年5月11日までの計算期間	2020年10月13日から 2020年11月11日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	3,582,270円	4,859,035円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	247,313,916円	215,663,335円
分配準備積立金額	97,197,522円	64,733,951円
本ファンドの分配対象収益額	348,093,708円	285,256,321円
本ファンドの期末残存口数	5,867,423,870口	5,101,546,950口
10,000口当たり収益分配対象額	593円	559円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	11,734,847円	10,203,093円

(注)上記の費用控除後の配当等収益額は本ファンドに帰属すべき親投資信託の配当等収益を含んでおります。
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

区分	前期 自 2019年11月12日 至 2020年5月11日	当期 自 2020年5月12日 至 2020年11月11日
1.金融商品に対する取組方針	本ファンドは証券投資信託として、有価証券等への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	本ファンドが保有する主な金融資産は親投資信託受益証券であり、売買目的で保有しております。 投資対象とする金融商品の主なリスクは価格が変動する事によって発生する市場リスク、金融商品の発行者や取引先等の経営・財務状況が悪化した場合に発生する信用リスク、及び金融商品の取引量が著しく乏しい場合に発生する流動性リスクがあります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	コンプライアンス部門ならびにオペレーション部門では、運用チームから独立した立場で、法令や信託約款等に実際の売買取引が則っているか、また日々のポジションのモニタリングを行っております。 マーケット・リスク管理専任部門では、運用チームとは独立した立場で、運用チームにより構築されたポジションのリスク水準をモニタリングし、各運用チーム、リスク検討委員会に報告します。 リスク検討委員会は、法務部・コンプライアンス部を含む各部署の代表から構成されており、マーケット・リスク管理専任部門からの報告事項に対して、必要な報告聴取、調査、検討、決定等を月次で行います。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 自 2019年11月12日 至 2020年5月11日	当期 自 2020年5月12日 至 2020年11月11日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	金融商品は時価で計上しているため記載を省略しております。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券以外の金融商品 同左
	(2)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	(2)有価証券 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (2020年5月11日現在)	当期 (2020年11月11日現在)
	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)
親投資信託受益証券	248,524,074	122,117,592
合計	248,524,074	122,117,592

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

区分	前期 (2020年5月11日現在)	当期 (2020年11月11日現在)
1口当たり純資産額	0.3737円	0.3713円

(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。