有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第17期(2022/11/12-2023/05/11)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	前期 自 2022年5月12日 至 2022年11月11日	当期 自 2022年11月12日 至 2023年5月11日
有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。	親投資信託受益証券 同左

(重要な会計上の見積りに関する注記)
財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。
(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (2022年11月11日現在)	当期 (2023年5月11日現在)
1.元本の推移
期首元本額	3,093,775,477円	2,492,354,353円
期中追加設定元本額	150,542,506円	62,627,974円
期中一部解約元本額	751,963,630円	306,301,330円
2.受益権の総数	2,492,354,353口	2,248,680,997口
3.元本の欠損	──────	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は245,654,306円であります。

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 自 2022年5月12日 至 2022年11月11日	当期 自 2022年11月12日 至 2023年5月11日
分配金の計算過程
	2022年5月12日から 2022年6月13日までの計算期間	2022年11月12日から 2022年12月12日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	18,525,127円	8,483,595円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	291,890,997円	-円
収益調整金額	166,416,994円	170,578,283円
分配準備積立金額	561,066,699円	817,231,203円
本ファンドの分配対象収益額	1,037,899,817円	996,293,081円
本ファンドの期末残存口数	2,989,012,176口	2,421,026,857口
10,000口当たり収益分配対象額	3,472円	4,115円
10,000口当たり分配金額	10円	10円
収益分配金金額	2,989,012円	2,421,026円
	2022年6月14日から 2022年7月11日までの計算期間	2022年12月13日から 2023年1月11日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	2,347,289円	5,135,001円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	162,896,485円	167,735,376円
分配準備積立金額	816,971,168円	792,473,263円
本ファンドの分配対象収益額	982,214,942円	965,343,640円
本ファンドの期末残存口数	2,829,771,396口	2,338,961,468口
10,000口当たり収益分配対象額	3,470円	4,127円
10,000口当たり分配金額	10円	10円
収益分配金金額	2,829,771円	2,338,961円
	2022年7月12日から 2022年8月12日までの計算期間	2023年1月12日から 2023年2月13日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	3,846,204円	5,803,681円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	154,830,539円	168,050,624円
分配準備積立金額	759,349,005円	776,657,837円
本ファンドの分配対象収益額	918,025,748円	950,512,142円
本ファンドの期末残存口数	2,641,328,188口	2,294,464,905口
10,000口当たり収益分配対象額	3,475円	4,142円
10,000口当たり分配金額	10円	10円
収益分配金金額	2,641,328円	2,294,464円

区分	前期 自 2022年5月12日 至 2022年11月11日	当期 自 2022年11月12日 至 2023年5月11日
	2022年8月13日から 2022年9月12日までの計算期間	2023年2月14日から 2023年3月13日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	13,887,048円	5,272,475円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	16,620,008円	-円
収益調整金額	154,534,275円	170,211,726円
分配準備積立金額	734,862,364円	775,255,468円
本ファンドの分配対象収益額	919,903,695円	950,739,669円
本ファンドの期末残存口数	2,566,099,696口	2,287,745,187口
10,000口当たり収益分配対象額	3,584円	4,155円
10,000口当たり分配金額	10円	10円
収益分配金金額	2,566,099円	2,287,745円
	2022年9月13日から 2022年10月11日までの計算期間	2023年3月14日から 2023年4月11日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	4,426,491円	11,159,947円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	158,171,248円	171,486,942円
分配準備積立金額	746,869,154円	763,537,829円
本ファンドの分配対象収益額	909,466,893円	946,184,718円
本ファンドの期末残存口数	2,531,552,167口	2,255,210,565口
10,000口当たり収益分配対象額	3,592円	4,195円
10,000口当たり分配金額	10円	10円
収益分配金金額	2,531,552円	2,255,210円
	2022年10月12日から 2022年11月11日までの計算期間	2023年4月12日から 2023年5月11日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	5,207,981円	-円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	120,995,746円	-円
収益調整金額	169,716,802円	174,043,385円
分配準備積立金額	723,208,318円	767,162,064円
本ファンドの分配対象収益額	1,019,128,847円	941,205,449円
本ファンドの期末残存口数	2,492,354,353口	2,248,680,997口
10,000口当たり収益分配対象額	4,088円	4,185円
10,000口当たり分配金額	10円	10円
収益分配金金額	2,492,354円	2,248,680円

(注)上記の費用控除後の配当等収益額は本ファンドに帰属すべき親投資信託の配当等収益を含んでおります。
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

区分	前期 自 2022年5月12日 至 2022年11月11日	当期 自 2022年11月12日 至 2023年5月11日
1.金融商品に対する取組方針	本ファンドは証券投資信託として、有価証券等への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	本ファンドが保有する主な金融資産は親投資信託受益証券であり、売買目的で保有しております。 投資対象とする金融商品の主なリスクは価格が変動する事によって発生する市場リスク、金融商品の発行者や取引先等の経営・財務状況が悪化した場合に発生する信用リスク、及び金融商品の取引量が著しく乏しい場合に発生する流動性リスクがあります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	コンプライアンス部門ならびにオペレーション部門では、運用チームから独立した立場で、法令や信託約款等に実際の売買取引が則っているか、また日々のポジションのモニタリングを行っております。 マーケット・リスク管理専任部門では、運用チームとは独立した立場で、運用チームにより構築されたポジションのリスク水準をモニタリングし、各運用チーム、リスク検討委員会に報告します。 リスク検討委員会は、法務部・コンプライアンス部を含む各部署の代表から構成されており、マーケット・リスク管理専任部門からの報告事項に対して、必要な報告聴取、調査、検討、決定等を月次で行います。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 自 2022年5月12日 至 2022年11月11日	当期 自 2022年11月12日 至 2023年5月11日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	金融商品は時価で計上しているため記載を省略しております。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券以外の金融商品 同左
	(2)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	(2)有価証券 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (2022年11月11日現在)	当期 (2023年5月11日現在)
	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)
親投資信託受益証券	206,786,523	△81,301,274
合計	206,786,523	△81,301,274

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

区分	前期 (2022年11月11日現在)	当期 (2023年5月11日現在)
1口当たり純資産額	1.0230円	0.8908円

(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。