有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第10期(令和1年5月14日-令和1年11月11日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	前期 自 2018年11月13日 至 2019年5月13日	当期 自 2019年5月14日 至 2019年11月11日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。	親投資信託受益証券 同左
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	特定期間の取扱い 2018年11月11日が休業日のため、当特定期間期首は2018年11月13日としております。また、2019年5月11日及びその翌日が休業日のため、当特定期間末日は2019年5月13日としております。	特定期間の取扱い 2019年5月11日及びその翌日が休業日のため、当特定期間期首は2019年5月14日としております。

(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (2019年5月13日現在)	当期 (2019年11月11日現在)
1.元本の推移
期首元本額	8,640,237,167円	7,391,706,926円
期中追加設定元本額	319,447,605円	35,112,243円
期中一部解約元本額	1,567,977,846円	973,541,476円
2.受益権の総数	7,391,706,926口	6,453,277,693口
3.元本の欠損	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は2,928,197,159円であります。	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は2,896,990,441円であります。

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 自 2018年11月13日 至 2019年5月13日	当期 自 2019年5月14日 至 2019年11月11日
分配金の計算過程
	2018年11月13日から 2018年12月11日までの計算期間	2019年5月14日から 2019年6月11日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	25,726,754円	32,372,761円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	340,161,563円	298,524,286円
分配準備積立金額	122,993,128円	105,488,781円
本ファンドの分配対象収益額	488,881,445円	436,385,828円
本ファンドの期末残存口数	8,301,087,967口	7,164,211,502口
10,000口当たり収益分配対象額	588円	609円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	16,602,175円	14,328,423円
	2018年12月12日から 2019年1月11日までの計算期間	2019年6月12日から 2019年7月11日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	929,883円	10,453,896円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	341,664,462円	290,901,916円
分配準備積立金額	130,300,964円	120,338,813円
本ファンドの分配対象収益額	472,895,309円	421,694,625円
本ファンドの期末残存口数	8,294,200,549口	6,980,561,190口
10,000口当たり収益分配対象額	570円	604円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	16,588,401円	13,961,122円
	2019年1月12日から 2019年2月12日までの計算期間	2019年7月12日から 2019年8月13日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	22,817,551円	11,119,945円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	334,848,702円	282,699,654円
分配準備積立金額	111,744,393円	113,380,243円
本ファンドの分配対象収益額	469,410,646円	407,199,842円
本ファンドの期末残存口数	8,114,339,597口	6,780,752,344口
10,000口当たり収益分配対象額	578円	600円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	16,228,679円	13,561,504円

区分	前期 自 2018年11月13日 至 2019年5月13日	当期 自 2019年5月14日 至 2019年11月11日
	2019年2月13日から 2019年3月11日までの計算期間	2019年8月14日から 2019年9月11日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	17,759,984円	20,893,086円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	327,332,178円	280,338,070円
分配準備積立金額	114,489,429円	109,931,648円
本ファンドの分配対象収益額	459,581,591円	411,162,804円
本ファンドの期末残存口数	7,908,320,601口	6,722,633,218口
10,000口当たり収益分配対象額	581円	611円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	15,816,641円	13,445,266円
	2019年3月12日から 2019年4月11日までの計算期間	2019年9月12日から 2019年10月11日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	32,028,857円	3,896,864円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	312,210,693円	272,161,627円
分配準備積立金額	110,732,279円	113,699,419円
本ファンドの分配対象収益額	454,971,829円	389,757,910円
本ファンドの期末残存口数	7,537,121,092口	6,522,126,165口
10,000口当たり収益分配対象額	603円	597円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	15,074,242円	13,044,252円
	2019年4月12日から 2019年5月13日までの計算期間	2019年10月12日から 2019年11月11日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	-円	10,534,522円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	307,818,144円	269,492,803円
分配準備積立金額	123,643,926円	103,262,345円
本ファンドの分配対象収益額	431,462,070円	383,289,670円
本ファンドの期末残存口数	7,391,706,926口	6,453,277,693口
10,000口当たり収益分配対象額	583円	593円
10,000口当たり分配金額	20円	20円
収益分配金金額	14,783,413円	12,906,555円

(注)上記の費用控除後の配当等収益額は本ファンドに帰属すべき親投資信託の配当等収益を含んでおります。
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

区分	前期 自 2018年11月13日 至 2019年5月13日	当期 自 2019年5月14日 至 2019年11月11日
1.金融商品に対する取組方針	本ファンドは証券投資信託として、有価証券等への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	本ファンドが保有する主な金融資産は親投資信託受益証券であり、売買目的で保有しております。 投資対象とする金融商品の主なリスクは価格が変動する事によって発生する市場リスク、金融商品の発行者や取引先等の経営・財務状況が悪化した場合に発生する信用リスク、及び金融商品の取引量が著しく乏しい場合に発生する流動性リスクがあります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	コンプライアンス部門ならびにオペレーション部門では、運用チームから独立した立場で、法令や信託約款等に実際の売買取引が則っているか、また日々のポジションのモニタリングを行っております。 マーケット・リスク管理専任部門では、運用チームとは独立した立場で、運用チームにより構築されたポジションのリスク水準をモニタリングし、各運用チーム、リスク検討委員会に報告します。 リスク検討委員会は、法務部・コンプライアンス部を含む各部署の代表から構成されており、マーケット・リスク管理専任部門からの報告事項に対して、必要な報告聴取、調査、検討、決定等を月次で行います。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 自 2018年11月13日 至 2019年5月13日	当期 自 2019年5月14日 至 2019年11月11日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	金融商品は時価で計上しているため記載を省略しております。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券以外の金融商品 同左
	(2)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	(2)有価証券 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (2019年5月13日現在)	当期 (2019年11月11日現在)
	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)
親投資信託受益証券	△140,664,399	65,996,257
合計	△140,664,399	65,996,257

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

区分	前期 (2019年5月13日現在)	当期 (2019年11月11日現在)
1口当たり純資産額	0.6039円	0.5511円

(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。