有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第20期(2025/12/16-2026/06/15)

β版IRBANKでは、すべての機能が無料で使える無料期間延長中無料でβ版をはじめる登録すると永久30%OFFと米株版の先行利用も付きます

【提出】: 2026/09/15 9:06
【資料】: PDFをみる
【項目】: 64項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	受取配当金
2.収益及び費用の計上基準	投資信託受益証券は、原則として収益分配金落の売買が行われる日において、当該収益分配金額を計上しております。
3.その他	ファンドの計算期間当ファンドの計算期間は原則として、毎月15 日から翌月14 日までとなっておりますが、第20特定期間は前特定期間末日及び、当特定期間末日が休業日のため、2025年12月16日から2026年 6月15日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

		第19特定期間 (2025年12月15日現在)		第20特定期間 (2026年 6月15日現在)
1.	特定期間の末日における受益権の総数		658,881,688口		624,106,377口
2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	1.3144円	1口当たり純資産額	1.3251円
	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額	(1万口当たり純資産額)	(13,144円)	(1万口当たり純資産額)	(13,251円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第19特定期間自 2025年 6月17日至 2025年12月15日				第20特定期間自 2025年12月16日至 2026年 6月15日
	分配金の計算過程				分配金の計算過程
	第106期自 2025年 6月17日至 2025年 7月14日				第112期自 2025年12月16日至 2026年 1月14日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	3,275,801円		費用控除後の配当等収益額	A	3,158,289円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	B	17,829,686円
	収益調整金額	C	115,697,246円		収益調整金額	C	106,599,595円
	分配準備積立金額	D	161,037,059円		分配準備積立金額	D	187,656,514円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	280,010,106円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	315,244,084円
	当ファンドの期末残存口数	F	708,650,184口		当ファンドの期末残存口数	F	645,519,424口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,951円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,883円
	1万口当たり分配金額	H	30円		1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,125,950円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,936,558円
	第107期自 2025年 7月15日至 2025年 8月14日				第113期自 2026年 1月15日至 2026年 2月16日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	3,429,909円		費用控除後の配当等収益額	A	2,361,548円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	113,569,248円		収益調整金額	C	105,359,251円
	分配準備積立金額	D	158,883,900円		分配準備積立金額	D	203,955,701円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	275,883,057円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	311,676,500円
	当ファンドの期末残存口数	F	694,797,900口		当ファンドの期末残存口数	F	637,292,591口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,970円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,890円
	1万口当たり分配金額	H	30円		1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,084,393円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,911,877円
	第108期自 2025年 8月15日至 2025年 9月16日				第114期自 2026年 2月17日至 2026年 3月16日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	3,448,830円		費用控除後の配当等収益額	A	2,483,926円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	B	25,325,548円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	113,097,075円		収益調整金額	C	104,614,743円
	分配準備積立金額	D	159,105,599円		分配準備積立金額	D	202,595,130円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	300,977,052円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	309,693,799円
	当ファンドの期末残存口数	F	690,743,329口		当ファンドの期末残存口数	F	632,036,234口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,357円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,899円
	1万口当たり分配金額	H	30円		1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,072,229円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,896,108円
	第109期自 2025年 9月17日至 2025年10月14日				第115期自 2026年 3月17日至 2026年 4月14日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,659,694円		費用控除後の配当等収益額	A	2,489,969円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	110,364,903円		収益調整金額	C	103,970,992円
	分配準備積立金額	D	181,037,405円		分配準備積立金額	D	201,561,221円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	294,062,002円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	308,022,182円
	当ファンドの期末残存口数	F	673,405,379口		当ファンドの期末残存口数	F	627,383,684口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,366円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,909円
	1万口当たり分配金額	H	30円		1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,020,216円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,882,151円
	第110期自 2025年10月15日至 2025年11月14日				第116期自 2026年 4月15日至 2026年 5月14日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	3,118,653円		費用控除後の配当等収益額	A	3,052,488円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	110,540,815円		収益調整金額	C	103,646,202円
	分配準備積立金額	D	180,340,604円		分配準備積立金額	D	201,167,145円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	294,000,072円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	307,865,835円
	当ファンドの期末残存口数	F	670,726,714口		当ファンドの期末残存口数	F	624,664,350口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,383円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,928円
	1万口当たり分配金額	H	30円		1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,012,180円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,873,993円
	第111期自 2025年11月15日至 2025年12月15日				第117期自 2026年 5月15日至 2026年 6月15日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	3,246,678円		費用控除後の配当等収益額	A	3,098,020円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	B	12,245,248円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	108,695,527円		収益調整金額	C	103,678,858円
	分配準備積立金額	D	178,136,198円		分配準備積立金額	D	202,039,900円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	302,323,651円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	308,816,778円
	当ファンドの期末残存口数	F	658,881,688口		当ファンドの期末残存口数	F	624,106,377口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,588円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	4,948円
	1万口当たり分配金額	H	30円		1万口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,976,645円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,872,319円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

	第20特定期間自 2025年12月16日至 2026年 6月15日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託および投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2.金融商品の内容及びそのリスク	当ファンドの投資している金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。これらは、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。
3.金融商品に係るリスクの管理体制	運用部門から独立したコンプライアンス部が、運用に関するリスク管理(流動性リスク管理を含む)と法令等遵守状況のモニタリングを担当し、定期的に代表取締役社長(流動性リスクに関しては取締役会)に報告します。

2.金融商品の時価等に関する事項

	第20特定期間 (2026年 6月15日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	有価証券
	売買目的有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	第19特定期間 (2025年12月15日現在)	第20特定期間 (2026年 6月15日現在)
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	22,460,116	26,964,955
合計	22,460,116	26,964,955

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記)
元本の移動

区分	第19特定期間自 2025年 6月17日至 2025年12月15日	第20特定期間自 2025年12月16日至 2026年 6月15日
投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	746,499,908円	658,881,688円
期中追加設定元本額	5,232,957円	2,315,697円
期中一部解約元本額	92,851,177円	37,091,008円

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第20期(2025/12/16-2026/06/15)

開示資料

決算