有価証券報告書-第34期(令和1年7月1日-令和2年6月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年6月30日)		当連結会計年度 (2020年6月30日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	137,873千円		136,293千円
退職給付に係る負債	12,665		11,900
役員退職慰労引当金	23,772		25,161
減損損失	54,584		50,906
資産除去債務	973		977
未払事業税	1,537		1,245
貸倒引当金	44		680
たな卸資産	2,410		2,065
その他有価証券評価差額金	43		104
その他	61		574
繰延税金資産小計	233,967		229,908
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△137,873		△136,293
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△92,083		△83,035
評価性引当額小計	△229,956		△219,328
繰延税金資産合計	4,010		10,580
繰延税金負債
繰延税金負債の合計	-		-
繰延税金資産の純額	4,010		10,580

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2019年6月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	-	-	-	-	7,281	130,591	137,873
評価性引当額	-	-	-	-	△7,281	△130,591	△137,873
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

※ 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2020年6月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	-	-	-	5,700	45,705	84,887	136,293
評価性引当額	-	-	-	△5,700	△45,705	△84,887	△136,293
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

※ 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年6月30日)		当連結会計年度 (2020年6月30日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.0		1.3
住民税均等割	2.3		4.2
評価性引当額の増減	△21.3		△38.7
その他	△2.8		△2.7
税効果会計適用後の法人税等の負担率	9.6		△5.5