有価証券報告書-第80期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)			当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	2,639	百万円		2,462	百万円
賞与引当金	2,070			2,164
販売用不動産等評価損	273			358
退職給付引当金	3,352			3,970
関係会社事業損失引当金	732			791
関係会社株式評価損	5,902			6,148
投資有価証券・ゴルフ会員権評価損	1,557			1,978
完成工事補償引当金	590			596
その他	4,279			7,547
繰延税金資産小計	21,395			26,014
評価性引当額	△11,504			△11,467
繰延税金資産合計	9,891			14,547
繰延税金負債
固定資産圧縮記帳積立金	757			757
退職給付信託設定益	1,217			1,168
その他有価証券評価差額金	10,981			7,431
その他	1,771			3,218
繰延税金負債合計	14,727			12,574
繰延税金資産の純額	△4,835			1,973

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった
主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)			当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.8			2.1
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△19.3			△19.8
住民税均等割	0.8			1.3
評価性引当額	2.3			△0.2
その他	△0.9			2.8
税効果会計適用後の法人税等の負担率	14.3			16.8