有価証券報告書-第82期(令和3年1月1日-令和3年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年12月31日)			当事業年度 (2021年12月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	2,594	百万円		2,998	百万円
賞与引当金	2,191			2,372
販売用不動産等評価損	406			162
退職給付引当金	2,663			1,800
関係会社事業損失引当金	702			697
関係会社株式評価損	5,873			6,670
投資有価証券・ゴルフ会員権評価損	1,864			1,300
完成工事補償引当金	686			559
その他	9,130			8,677
繰延税金資産小計	26,109			25,235
評価性引当額	△11,261			△12,275
繰延税金資産合計	14,848			12,959
繰延税金負債
固定資産圧縮記帳積立金	757			757
退職給付信託設定益	1,168			1,168
その他有価証券評価差額金	19,414			16,338
その他	3,057			3,726
繰延税金負債合計	24,396			21,988
繰延税金資産(負債)の純額	△9,547			△9,029

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった
主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年12月31日)			当事業年度 (2021年12月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.5			3.1
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△32.9			△20.7
住民税均等割	1.8			2.2
評価性引当額	△2.5			10.7
その他	△2.4			0.6
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△2.8			26.5