有価証券報告書-第81期(令和2年4月1日-令和2年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)			当事業年度 (2020年12月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	2,462	百万円		2,594	百万円
賞与引当金	2,164			2,191
販売用不動産等評価損	358			406
退職給付引当金	3,970			2,663
関係会社事業損失引当金	791			702
関係会社株式評価損	6,148			5,873
投資有価証券・ゴルフ会員権評価損	1,978			1,864
完成工事補償引当金	596			686
その他	7,547			9,130
繰延税金資産小計	26,014			26,109
評価性引当額	△11,467			△11,261
繰延税金資産合計	14,547			14,848
繰延税金負債
固定資産圧縮記帳積立金	757			757
退職給付信託設定益	1,168			1,168
その他有価証券評価差額金	7,431			19,414
その他	3,218			3,057
繰延税金負債合計	12,574			24,396
繰延税金資産(負債)の純額	1,973			△9,547

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった
主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)			当事業年度 (2020年12月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.1			2.5
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△19.8			△32.9
住民税均等割	1.3			1.8
評価性引当額	△0.2			△2.5
その他	2.8			△2.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	16.8			△2.8