有価証券報告書-第126期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	△3,301千円		18,656千円
賞与引当金	33,178		43,061
貸倒引当金	1,465		1,193
退職給付に係る負債	102,345		93,568
関係会社出資金評価損	-		15,688
資産除去債務	10,805		10,896
税務上の繰越欠損金(注)2	9,123		4,230
その他	11,484		12,400
繰延税金資産小計	165,101		199,695
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	△9,123		△4,230
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△4,253		△19,941
評価性引当額小計(注)1	△13,376		△24,171
繰延税金資産計	151,724		175,523
繰延税金負債との相殺	△72,864		△100,646
繰延税金資産純額	78,860		74,877
繰延税金負債
資産圧縮積立金	△9,787		△9,387
特別償却準備金	△4,379		△3,395
子会社の土地評価差額	△73,744		△73,744
その他	△6,048		△14,119
繰延税金負債計	△93,959		△100,646
繰延税金資産との相殺	72,864		100,646
繰延税金負債純額	△21,095		-

(注) 1.評価性引当額が10,795千円増加しております。この主な内容は、当社において関係会社出資金評価損に係る
評価性引当額を15,688千円認識したことに伴うものであります。
(注) 2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	4,171	2,201	-	-	120	2,629	9,123
評価性引当額	△4,171	△2,201	-	-	△120	△2,629	△9,123
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	-	-	122	2,664	1,443	-	4,230
評価性引当額	-	-	△122	△2,664	△1,443	-	△4,230
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.2%		-%
(調整)
交際費等永久差異	1.2		-
住民税均等割	1.3		-
評価性引当額	0.5		-
その他	0.6		-
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.8		-

(注)当連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5
以下であるため注記を省略しております。