有価証券報告書-第127期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)		当連結会計年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	18,656千円		29,896千円
賞与引当金	43,061		63,866
貸倒引当金	1,193		2,701
退職給付に係る負債	93,568		96,515
関係会社出資金評価損	15,688		15,688
資産除去債務	10,896		10,920
税務上の繰越欠損金(注)	4,230		2,878
その他	12,400		15,532
繰延税金資産小計	199,695		237,999
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△4,230		△2,878
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△19,941		△19,941
評価性引当額小計	△24,171		△22,820
繰延税金資産計	175,523		215,179
繰延税金負債との相殺	△100,646		△101,170
繰延税金資産純額	74,877		114,009
繰延税金負債
資産圧縮積立金	△9,387		△9,005
特別償却準備金	△3,395		△2,248
子会社の土地評価差額	△73,744		△73,744
その他	△14,119		△16,171
繰延税金負債計	△100,646		△101,170
繰延税金資産との相殺	100,646		101,170
繰延税金負債純額	-		-

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	-	-	122	2,664	1,443	-	4,230
評価性引当額	-	-	△122	△2,664	△1,443	-	△4,230
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2022年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	-	-	1,237	1,641	-	-	2,878
評価性引当額	-	-	△1,237	△1,641	-	-	△2,878
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。